Haftungsvermeidung und -minimierung bei Aufsichtspflichtverletzung und Verbandsgeldbuße durch Compliance in der Praxis

RA Christian Rosinus

doi:10.5771/9783845263311

Search publication

Bibliographic data

Publication year: 2015
Publication date: 31.12.2015
ISBN-Print: 978-3-8487-2239-6
ISBN-Online: 978-3-8452-6331-1
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriftenreihe zum deutschen, europäischen und internationalen Wirtschaftsstrafrecht
Volume: 27
Language: German
Pages: 216
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 17
A. Einleitung No access Pages 19 - 22
B. Gang der Untersuchung No access Pages 23 - 23
1. I. Forschungsfrage No access
2. 1. 1. Beschränkung auf Aufsichtspflichtverletzung und Verbandsgeldbuße No access
  2. 2. Praktische und rechtliche Anwendungsschwierigkeiten No access
  3. 1. a) Ausgangspunkt No access
    2. b) Experteninterviews als weitere Erkenntnisquelle No access
    3. c) Erstellung des Leitfadens und Gang der Interviews No access
    4. d) Methode der Analyse der Experteninterviews No access
1. 1. 1. Zur Verwendung des Begriffs Unternehmen No access
  2. 1. a) Ursprung No access
    2. 1. aa) Keine allgemeine gesetzliche Regelung No access
      2. bb) Compliance in der Rechtsprechung No access
      3. cc) Definitionsversuche in der Literatur No access
      4. dd) Analyse der Expertenmeinungen No access
      5. ee) Eigene Auffassung/Zwischenfazit No access
  3. 3. Weitere Begriffsbestimmungen No access
2. 1. 1. a) Schutzfunktion bzw. Haftungsvermeidungsfunktion No access
    2. b) Beratungs- und Informationsfunktion No access
    3. c) Qualitätssicherungs- und Innovationsfunktion No access
    4. d) Monitoring- und Überwachungsfunktion No access
    5. e) Marketingfunktion No access
    6. f) Identifikations- und Ausgleichsfunktion No access
  2. 2. Zuweisung und Bewertung von Compliance-Funktionen aus Expertensicht No access
  3. 3. Zwischenfazit No access
1. 1. 1. Branchenspezifische Regelungen No access
  2. 1. a) § 91 Abs. 2 AktG No access
    2. b) §§ 76 Abs. 1 AktG, 43 Abs. 1 GmbHG, jeweils i. V. m. § 93 AktG No access
    3. c) Bestimmungen des DCGK No access
    4. d) Maßstab ordentlicher Geschäftsmann und Business Judgement Rule No access
2. II. Meinungsstand in der Literatur No access
3. III. Analyse der Expertenmeinungen No access
4. IV. Stellungnahme No access
5. V. Zwischenfazit No access
1. 1. 1. Grundlegendes zu § 130 OWiG No access
  2. 2. Taugliche Täter, Compliance-Beauftragter als Aufsichtsperson No access
  3. 3. Betriebsbezogene Zuwiderhandlung No access
  4. 1. a) Möglichkeit der Aufsichtsmaßnahmen No access
    2. b) Erforderlichkeit und Geeignetheit No access
    3. c) Zumutbarkeit No access
  5. 5. Zurechnungszusammenhang No access
  6. 1. a) Bewertungszeitpunkt No access
    2. b) Problematik der nachträglichen Verantwortungszuschreibung No access
  7. 1. a) Allgemeines No access
    2. b) Risikoanalyse No access
    3. 1. aa) Allgemeines No access
      2. bb) Auswahl des Compliance-Beauftragten No access
    4. 1. aa) Allgemeines No access
      2. bb) Schriftliche Instruktion durch Unternehmensrichtlinien No access
      3. cc) Instruktion durch Schulung No access
    5. 1. aa) Allgemeines No access
      2. bb) Hinweisgebersysteme No access
    6. f) Eingreifen bei und Sanktionierung von Verstößen No access
    7. 1. aa) Allgemeines No access
      2. bb) Zur Compliance-Abteilung No access
    8. h) Integritätsförderliche Unternehmenskultur No access
2. 1. 1. Generelle Tendenz: weites Ermessen und keine Festlegung auf Best Practice No access
  2. 2. Standardisierung und Festlegung von Best Practices in Zukunft No access
  3. 1. a) Möglichkeit, Zumutbarkeit, Erforderlichkeit No access
    2. 1. aa) Risikoanalyse No access
      2. bb) Klassische Compliance-Maßnahmen No access
    3. c) Integritätsförderliche Unternehmenskultur als entscheidendes Aufsichtsmittel No access
  4. 4. Nachträgliche Verantwortungszuschreibung No access
3. III. Zwischenfazit No access
4. 1. 1. Bußgeldrahmen No access
  2. 2. Grundsätze der Bußgeldzumessung No access
  3. 3. Analyse der Expertenmeinungen No access
  4. 4. Zwischenfazit No access
5. V. Verfahrensfragen No access
1. 1. 1. Grundlegendes zur Verbandsgeldbuße No access
  2. 1. a) Adressatenkreis No access
    2. b) Vorliegen einer Anknüpfungstat No access
    3. c) Kreis der Leitungspersonen, Compliance-Beauftragter als Leitungsperson No access
    4. 1. (i) Aufsichtspflichtverletzung No access
        (ii) Weitere Sonderdelikte No access
        (iii) Allgemeindelikte No access
      2. bb) (Erstrebte) Bereicherung des Unternehmens No access
      3. cc) Tatbegehung als verantwortliche Leitungsperson No access
  3. 1. a) Grundsätzliches No access
    2. b) Analyse der Expertenmeinungen No access
2. 1. 1. Bußgeldrahmen No access
  2. 1. a) Ahndungsteil der Verbandsgeldbuße No access
    2. b) Abschöpfungsteil der Verbandsgeldbuße No access
  3. 1. 1. aa) Europäisches Kartellrecht No access
      2. bb) Deutsches Kartellrecht No access
    2. b) Allgemeines Bußgeldrecht No access
  4. 1. 1. aa) Bestehende Compliance-Organisation bei Compliance-Verstoß No access
      2. bb) Nachträgliche Implementierung von Compliance-Maßnahmen No access
    2. b) Auswirkungen von Compliance auf den Abschöpfungsteil No access
  5. 5. Stellungnahme No access
3. III. Verfahrensfragen im Zusammenhang mit § 30 OWiG No access
4. IV. Zwischenfazit No access
1. I. Grundsätzliches No access
2. II. Einfluss von Compliance-Maßnahmen No access
3. III. Analyse der Expertenmeinungen No access
4. 1. 1. Anwendung bei § 30 OWiG No access
  2. 2. Anwendung bei § 130 OWiG No access
5. V. Zwischenfazit No access
1. 1. 1. Allgemeines No access
  2. 2. Analyse der Expertenmeinungen No access
  3. 3. Zwischenfazit No access
2. 1. 1. Aktueller Diskussionsstand No access
  2. 1. a) Untreue-Rechtsprechung des BGH No access
    2. b) Wertgrenzen in Unternehmensrichtlinien No access
  3. 1. a) Einfluss auf die Sozialadäquanz in §§ 331 ff., 299 StGB No access
    2. b) Einfluss auf die Bestimmung der Pflichtwidrigkeit bei § 266 StGB No access
    3. c) Subjektive Elemente No access
    4. d) Sachbehandlungs- und Strafzumessungsebene No access
  4. 4. Zwischenfazit No access
1. I. Zusammenfassung der Ergebnisse der Arbeit No access
2. II. Beantwortung der Forschungsfrage No access
K. Ausblick No access Pages 199 - 202
Anhang: Leitfaden zur Expertenbefragung im Bereich Compliance im Rahmen des Promotionsvorhabens von Christian Rosinus bei Professor Dr. Kai Bussmann No access Pages 203 - 204
Literaturverzeichnis No access Pages 205 - 216

Bibliography (187 entries)

Achenbach, Hans, Rezension: Matschke, Aufsichtspflicht in Betrieben und Unternehmen nach § 130 des Ordnungswidrigkeitengesetzes unter besonderer Berücksichtigung des Zusammenhangs zwischen Tathandlung und Zuwiderhandlung, Berlin 1997, wistra 1998, 296. Open Google Scholar
Achenbach, Hans, Ausweitung des Zugriffs bei den ahnenden Sanktionen gegen die Unternehmensdelinquenz, wistra 2002, 441. Open Google Scholar
Achenbach, Hans, Verbandsgeldbuße und Aufsichtspflichtverletzung (§§ 30 und 130 OWiG) – Grundlagen und aktuelle Probleme, NZWiSt 2012, 321. Open Google Scholar
Achenbach, Hans/Ransiek, Andreas (Hrsg.), Handbuch Wirtschaftsstrafrecht, 3. Auflage, Heidelberg 2011, zitiert als: Autor, in: Achenbach/Ransiek HdWSt. Open Google Scholar
Adam, Dirk, Die Begrenzung der Aufsichtspflichten in der Vorschrift des § 130 OWiG, wistra 2003, 285. Open Google Scholar
Alexander, Thorsten, Die strafrechtliche Verantwortlichkeit für die Wahrung der Verkehrssicherungspflichten in Unternehmen, Herbolzheim 2005, zitiert als: Alexander, Strafrechtliche Verantwortlichkeit. Open Google Scholar doi.org/10.1007/978-3-86226-823-8_1
Ambs, Friedrich/Erbs, Georg/Kohlhaas/Max, Strafrechtliche Nebengesetze, mit Straf- und Bußgeldvorschriften des Wirtschafts- und Verwaltungsrechts, München 2013, zitiert als: Bearbeiter, in: Erbs/Kohlhaas OWiG, § Rn. Open Google Scholar
Barby, Anne von/Umnuß, Karsten, Corporate Compliance Checklisten, Rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden, 2. Auflage, München 2012, zitiert als: Barby/Umnuß, Corporate Compliance Checklisten. Open Google Scholar
Barton, Dirk-Michael, Die strafrechtliche Verantwortlichkeit des Compliance-Officers – Teil I, jurisPR-StrafR 22/2009. Open Google Scholar
Baumbach, Adolf/Hueck, Alfred (Hrsg.), Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung, GmbHG, 20. Auflage, München 2013, zitiert als: Bearbeiter, in: Baumbach/Hueck GmbHG, § Rn. Open Google Scholar
Beckemper, Katharina, Zuwendungen und Geschenke – Rechtliche Vorgaben und sinnvolle Regelungen in Ethikrichtlinien, in: Rotsch, Thomas (Hrsg.), Wissenschaftliche und praktische Aspekte der nationalen und internationalen Compliance-Diskussion, Baden-Baden 2012, 113, zitiert als: Beckemper, Zuwendungen und Geschenke. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845239569-123
Beschorner, Integrität, Institution, Transformation, Korreferat zum Beitrag von Ulrich Thielemann, zfwu 2005, 46. Open Google Scholar
Beulke, Werner/Moosmayer Klaus, Der Reformvorschlag des Bundesverbands der Unternehmensjuristen zu den §§ 30, 130 OWiG – Plädoyer für ein modernes Unternehmensstrafrecht –, CCZ 2014, 146. Open Google Scholar
Bock, Dennis, Strafrechtliche Aspekte der Compliance-Diskussion, § 130 OWiG als zentrale Norm der Criminal Compliance, ZIS 2009, 68. Open Google Scholar
Bock, Dennis, Strafrechtlich gebotene Unternehmensaufsicht (Criminal Compliance) als Absenkung des Schadenserwartungswerts aus unternehmensbezogenen Straftaten, HRRS 2010, 304. Open Google Scholar
Bock, Dennis, Criminal Compliance, Baden-Baden 2011, zitiert als: Bock, Criminal Compliance Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845230412
Bock, Dennis, Strafrechtlich gebotene Unternehmensaufsicht (Criminal Compliance) als Problem der Rechtssicherheit, zur Legitimation eines neuen wirtschaftsregulierenden Rechtsgebiets, wistra 2011, 201. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845230412
Bohnert, Joachim, Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, mit Auszügen aus der Strafprozessordnung, dem Jugendgerichtsgesetz, dem Straßenverkehrsgesetz, der Abgabenordnung, dem Wirtschaftsstrafgesetz u. a.; Textausg, 21., neu bearb. Aufl., Sonderausg., Stand: 15. Oktober 2009, München 2010, zitiert als: Bohnert OWiG, § Rn. Open Google Scholar
Bosch, Wolfgang/Colbus, Birgit/Harbusch, Antonia, Berücksichtigung von Compliance-Programmen in Kartellbußgeldverfahren, WuW 2009, 740. Open Google Scholar
Brenner, Karl, Betriebliche Aufsichtspflicht und ihre bußbare Verletzung, DRiZ 1975, 72. Open Google Scholar
Bürkle, Jürgen, Weitergabe von Informationen über Fehlverhalten in Unternehmen (Whistleblowing) und Steuerung auftretender Probleme durch ein Compliance-System, DB 2004, 2158. Open Google Scholar
Bürkle, Jürgen, Corporate Compliance, Pflicht oder Kür für den Vorstand der AG?, BB 2005, 565. Open Google Scholar
Bürkle, Jürgen, Corporate Compliance als Standard guter Unternehmensführung des Deutschen Corporate Governance Kodex, BB 2007, 1797. Open Google Scholar
Bürkle, Jürgen, Grenzen der strafrechtlichen Garantenstellung des Compliance-Officers, CCZ 2010, 4. Open Google Scholar
Busekist, Konstantin von/Hein, Oliver, Der IDW PS 980 und die allgemeinen rechtlichen Mindestanforderungen an ein wirksames Compliance Management System (1) – Grundlagen, Kultur und Ziele, CCZ 2012, 41. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Evolution und Kriminalität, MschKrim 83 (2000), 233. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Business Ethics und Wirtschaftsrecht, Zu einer Kriminologie des Managements, MschKrim 86 (2003), 90. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Kriminalprävention durch Business Ethics, Ursachen von Wirtschaftskriminalität und die besondere Bedeutung von Werten, zfwu 2004, 35. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Compliance in der Zeit nach Siemens, Corporate Integrity, das unterschätzte Konzept, BFuP 2009, 506. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Steinbeis-Compliance und Integrity Monitor, ZRFC 2009, 220. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Wirtschaftskriminalität und Unternehmenskultur, in: Bannenberg, Britta/Jehle, Jörg-Martin (Hrsg.), Wirtschaftskriminalität, Mönchengladbach 2010, 57, zitiert als: Bussmann, Wirtschaftskriminalität und Unternehmenskultur. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D, Sozialisation in Unternehmen durch Compliance, in: Hellmann, Uwe/Schröder, Christian (Hrsg.), Festschrift für Hans Achenbach, Heidelberg, München, Landsberg [u. a.] 2011, 57, zitiert als: Bussmann, FS Achenbach. Open Google Scholar doi.org/10.1515/9783110255287.1005
Bussmann, Kai-D/Krieg, Oliver/Nestler, Claudia/Salvenmoser, Steffen/Schroth, Andreas/Theile, Alex/Trunk, Daniela, Wirtschaftskriminalität 2009, Sicherheitslage in deutschen Großunternehmen, Frankfurt am Main, Halle-Wittenberg 2009, zitiert als: Bussmann/Krieg/Nestler/Salvenmoser/Schroth/Theile/Trunk, Wirtschaftskriminalität 2009. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D/Matschke, Sebastian, Die Zukunft der unternehmerischen Haftung bei Compliance-Verstößen, CCZ 2009, 132. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D/Salvenmoser, Steffen, Internationale Studie zur Wirtschaftskriminalität, NStZ 2006, 203. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D/Salvenmoser, Der Wert von Compliance und Unternehmenskultur, Ergebnisse der aktuellen Studie von PricewaterhouseCoopers zur Wirtschaftskriminalität, CCZ 2008, 192. Open Google Scholar
Bussmann, Kai-D/Werle, Markus, Addressing crime in companies, First findings from a global survey of economic crime, The British journal of criminology 46 (2006), 1128. Open Google Scholar doi.org/10.1093/bjc/azl072
Dann, Matthias, Zur „Verstrafrechtlichung" eines neuen Berufsbildes, Compliance-Beauftragte am Rande des Nervenzusammenbruchs?, ZRFC 2011, 155. Open Google Scholar
Dann, Matthias/Mengel, Anja, Tanz auf einem Pulverfass – oder: Wie gefährlich leben Compliance-Beauftragte? NJW 2010, 3265. Open Google Scholar
Demuth, Hennrich/Schneider, Tilmann, Die besondere Bedeutung des Gesetzes über Ordnungswidrigkeiten für Betrieb und Unternehmen, BB 1970, 642. Open Google Scholar
Dierlamm, Alfred, Ein Vorschlag des Deutschen Instituts für Compliance – DICO e.V. für den Entwurf eines Gesetzes zur Schaffung von Anreizen für Compliance-Maßnahmen in Betrieben und Unternehmen (Compliance-Anreiz-Gesetz, CompAG), CCZ 2014, 194. Open Google Scholar
Dreher, Meinrad, Kartellrechtscompliance, Voraussetzungen und Rechtsfolgen unternehmens- oder verbandsinterner Maßnahmen zur Einhaltung des Kartellrechts, ZWeR 2004, 75. Open Google Scholar doi.org/10.15375/zwer-2004-0104
Ehricke, Ulrich, „Soft law“ – Aspekte einer neuen Rechtsquelle, NJW 1989, 1906.Eidam, Gerd, Der faktische Geschäftsführer und § 30 OWiG, StraFo 2003, 299. Open Google Scholar
Ehricke, Ulrich, Verbandsgeldbuße des § 30 Abs. 4 OWiG – eine Bestandsaufnahme, wistra 2003, 447. Open Google Scholar
Ehricke, Ulrich, Unternehmen und Strafe, Vorsorge- und Krisenmanagement, 3. Auflage, Köln 2008, zitiert als: Eidam, Unternehmen und Strafe. Open Google Scholar
Eigenstetter, Monika/Dobiasch, Stefan/Trimpop, Rüdiger, Commitment and Counterproductive Work Behavior as Correlates of Ethical Climate in Organizations, MschKrim 90 (2007), 224. Open Google Scholar
Eisele, Dieter, Insiderrecht und Compliance, WM 1993, 1021. Open Google Scholar
Engelhart, Marc, Sanktionierung von Unternehmen und Compliance, Eine rechtsvergleichende Analyse des Straf- und Ordnungswidrigkeitenrechts in Deutschland und den USA, Berlin 2010, zitiert als: Engelhart, Sanktionierung von Unternehmen und Compliance. Open Google Scholar
Fischer, Thomas, Strafgesetzbuch und Nebengesetze, 60. Auflage, München 2013, zitiert als:, Fischer § Rn. Open Google Scholar doi.org/10.1007/s11757-013-0219-2
Fleischer, Holger, Vorstandsverantwortlichkeit und Fehlverhalten von Unternehmensangehörigen, Von der Einzelüberwachung zur Errichtung einer Compliance-Organisation, AG 2003, 291. Open Google Scholar
Fleischer, Holger, Das Gesetz zur Unternehmensintegrität und Modernisierung des Anfechtungsrechts, NJW 2005, 3525. Open Google Scholar
Fleischer, Holger, Corporate Compliance im aktienrechtlichen Unternehmensverbund, CCZ 2008, 1. Open Google Scholar doi.org/10.1515/ZGRE.2008.185
Fleischer, Holger, Kartellrechtsverstöße und Vorstandsrecht, BB 2008, 1070. Open Google Scholar doi.org/10.15375/zbb-2008-0301
Fruck, Angela, Aufsichtspflichtverletzungen gemäß § 130 OWiG durch Korruption und Compliance als interne Korruptionsbekämpfung, Köln, Regensburg 2010, zitiert als: Fruck, Aufsichtspflichtverletzungen. Open Google Scholar
Gehring, Stefan/Kasten, Boris/Mäger, Thorsten, Unternehmensrisiko Compliance?, Fehlanreize für Kartellprävention durch EU-wettbewerbsrechtliche Haftungsprinzipien für Konzerngesellschaften, CCZ 2013, 1. Open Google Scholar
Geier, Anton/Rew, Paul/Deister, Jochen, Business as usual? – Die Leitlinien zum UK Bribery Act 2010 sind veröffentlicht, Strafbarkeit von Unternehmen für Korruptionshandlungen der mit ihnen assoziierten Personen, CCZ 2011, 81. Open Google Scholar
Geismar, Anne-Gwendolin, Der Tatbestand der Aufsichtspflichtverletzung bei der Ahndung von Wirtschaftsdelikten, Eine Untersuchung zu Paragraph 130 OWiG unter Berücksichtigung des Kartellordnungswidrigkeitenrechts, Baden-Baden 2012, zitiert als: Geismar, Der Tatbestand der Aufsichtspflichtverletzung. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845239712
Gläser, Jochen/Laudel, Grit, Experteninterviews und qualitative Inhaltsanalyse als Instrumente rekonstruierender Untersuchungen, 4. Auflage, Wiesbaden 2010, zitiert als: Gläser/Laudel, Experteninterviews und qualitative Inhaltsanalyse. Open Google Scholar doi.org/10.1007/978-3-531-91538-8_4
Goette, Wulf, Münchener Kommentar zum Aktiengesetz, 3. Auflage, München, zitiert als: Bearbeiter, in: MüKo AktG, § Rn. Open Google Scholar
Göhler, Erich/Gürtler, Franz/Seitz, Helmut (Hrsg.), Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, 16. Auflage, München 2012, zitiert als: Bearbeiter, in: Göhler OWiG, § Rn. Open Google Scholar
Görling, Helmut/Inderst, Cornelia/Bannenberg, Britta (Hrsg.), Compliance, Aufbau - Management - Risikobereiche, Heidelberg, München, Landsberg, Frechen, Hamburg 2010, zitiert als: Autor, in: Görling Compliance. Open Google Scholar
Graf, Jürgen Peter/Jäger, Markus/Wittig, Petra, Wirtschafts- und Steuerstrafrecht, München 2011, zitiert als: Bearbeiter, in: G/J/W, § Rn. Open Google Scholar
Grundmeier, Charlotte Elisabeth, Rechtspflicht zur Compliance im Konzern, Köln 2011, zitiert als: Grundmeier, Rechtspflicht zur Compliance. Open Google Scholar
Grützner, Thomas/Behr, Nicolai, Effektives Compliance Programm verhindert Bestrafung von Investmentbank wegen Verstößen gegen FCPA, CCZ 2013, 71. Open Google Scholar
Habersack, Mathias/Rixecker, Roland/Säcker, Franz Jürgen, Schuldrecht, Besonderer Teil III, §§ 705 - 853, Partnerschaftsgesellschaftsgesetz, Produkthaftungsgesetz, 5. Auflage, München 2009, zitiert als: Bearbeiter, in: MüKo BGB, § Rn. Open Google Scholar
Hamm, Rainer, Compliance vor Recht? Anwälte bei der Bewältigung eines "Datenskandals", NJW 2010, 1332. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Ansätze zur Erfüllung der Pflichten von Vorständen und Geschäftsführern, AG 2004, 461. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Compliance am Beispiel der Korruptionsbekämpfung, Eine Erwiderung aus der Praxis auf Uwe H. Schneiders Vorschläge, ZIP 2004, 877. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Die Voraussetzungen für ein effektives Compliance System i. S. von § 317 Abs. 4 HGB, DB 2006, 1143. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Ermessensentscheidungen bei der Unternehmensführung, GmbHR 2007, 11. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., § 1 Einführung, in: Hauschka, Christoph E./Buck-Heeb, Petra (Hrsg.), Corporate Compliance, Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Auflage, München 2010, 1, zitiert als: Hauschka, § 1 Einführung. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Christoph E./Buck-Heeb, Petra (Hrsg.), Corporate Compliance, Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Auflage, München 2010, zitiert als: Autor, in: Hauschka HdB Compliance. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Christoph E./Greeve, Gina, Compliance in der Korruptionsprävention, was müssen, was sollen, was können die Unternehmen tun?, BB 2007, 165. Open Google Scholar
Hauschka, Christoph E., Christoph E./Salvenmoser, Steffen, Korruption, Datenschutz und Compliance, NJW 2010, 331. Open Google Scholar doi.org/10.1002/9783433600405.ch7
Hegnon, Oliver, Aufsicht als Leitungspflicht, Umfang persönlich wahrzunehmender Aufsichtspflichten von Geschäftsleitern bei vertikaler Arbeitsteilung aus gesellschafts- und strafrechtlicher Sicht, CCZ 2009, 57. Open Google Scholar
Hermanns, Ferdinand/Kleier, Ulrich F., Grenzen der Aufsichtspflicht in Betrieben und Unternehmen, Zur Bedeutung des § 130 OWiG in der Praxis, Köln; München [u. a.] 1987, zitiert als: Hermanns/Kleier, Grenzen der Aufsichtspflicht. Open Google Scholar
Hetzer, Wolfgang, Verbandsstrafe in Europa, Wettbewerbsverzerrung durch Korruption, EuZW 2007, 75. Open Google Scholar
Hüffer, Uwe, Aktiengesetz, 10. Auflage, München 2012, zitiert als: Hüffer AktG, § Rn. Open Google Scholar
Hugger, Heiner/Röhrich, Raimund, Der neue UK Bribery Act und seine Geltung für deutsche Unternehmen, BB 2010, 2643. Open Google Scholar
Immenga, Ulrich/Mestmäcker, Ernst-Joachim, GWB – Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen, 3. Auflage, München 2001, zitiert als: Bearbeiter, in: Immenga/Mestmäcker GWB, § Rn. Open Google Scholar
Jahn, Matthias/Pietsch Franziska, Der NRW-Entwurf für ein Verbandsstrafgesetzbuch, Eine Einführung in das Konzept und seine Folgefragen, ZIS 2015, 1. Open Google Scholar
Kassebohm, Kristian/Malorny, Christian, Die strafrechtliche Verantwortung des Managements, BB 1994, 1361. Open Google Scholar
Kindler, Steffi, Das Unternehmen als haftender Täter, Baden-Baden, Halle-Wittenberg, Baden-Baden 2008, zitiert als: Kindler, Das Unternehmen als haftender Täter. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845206752
Kirch-Heim, Claudio, Sanktionen gegen Unternehmen, Rechtsinstrumente zur Bekämpfung unternehmensbezogener Straftaten, Berlin 2007, zitiert als: Kirch-Heim, Sanktionen gegen Unternehmen. Open Google Scholar
Klindt, Thomas/Pelz, Christian/Theusinger, Ingo, Compliance im Spiegel der Rechtsprechung, NJW 2010, 2385. Open Google Scholar
Klopp, Thorben, Der Compliance-Beauftragte, Berlin 2012zitiert als: Klopp, Der Compliance-Beauftragte. Open Google Scholar
Koch, Arnd, Korruptionsbekämpfung durch Geheimnisverrat?, Strafrechtliche Aspekte des Whistleblowing, ZIS 2008, 500. Open Google Scholar
Koch, Jens, Das Gesetz zur Unternehmensintegrität und Modernisierung des Anfechtungsrechts (UMAG), ZGR 2006, 679. Open Google Scholar doi.org/10.1515/ZGR.2006.037
Koch, Jens, Geschäftsleiterpflicht zur Sicherstellung risikoadäquaten Versicherungsschutzes, ZGR 2006, 184. Open Google Scholar doi.org/10.1515/ZGR.2006.007
Koch, Jens, Compliance-Pflichten im Unternehmensverbund?, WM 2009, 1013. Open Google Scholar
Konu, Metin, Die Garantenstellung des Compliance-Officers, Berlin 2014, zitiert als: Konu, Garantenstellung. Open Google Scholar doi.org/10.3790/978-3-428-54243-7
Korte, Matthias, Aus der Rechtsprechung zum Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, NStZ 2001, 582. Open Google Scholar
Kort, Michael, Verhaltensstandardisierung durch Corporate Compliance, NZG 2008, 81. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845207407-137
Kort, Michael, Ethik-Richtlinien im Spannungsfeld zwischen US-amerikanischer Compliance und deutschem Konzernbetriebsverfassungsrecht, NJW 2009, 129. Open Google Scholar
Analyse des aktuellen Stands der Ausgestaltung von Compliance-Management-Systemen in deutschen Unternehmen, Executive Summary 2013, zitiert als: KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, KPMG Compliance-Benchmark Studie. Open Google Scholar
Kraft, Oliver/Winkler, Klaus, Zur Garantenstellung des Compliance-Officers, Unterlassungsstrafbarkeit durch Organisationsmangel?, CCZ 2009, 29. Open Google Scholar
Krause, Daniel M., Was bewirkt Compliance?, StraFo 2011, 437. Open Google Scholar doi.org/10.1016/B978-3-437-21831-6.10017-6
Krebs, Peter/Eufinger, Alexander/Jung, Stefanie, Bußgeldminderung durch Compliance-Programme im deutschen Kartellbußverfahren?, CCZ 2011, 213. Open Google Scholar
Krekeler, Wilhelm/Werner, Elke, Unternehmer und Strafrecht, München 2006, zitiert als: Krekeler/Werner, Unternehmer und Strafrecht. Open Google Scholar
Kreuder, Thomas, Rechts- und Organisationsfragen zur Trade Compliance, CCZ 2008, 166. Open Google Scholar
Krieger, Steffen/Günther, Jens, Die arbeitsrechtliche Stellung des Compliance-Officers, Gestaltung einer Compliance-Organisation unter Berücksichtigung der Vorgaben des BGH-Urteils vom 17.7.2009, NZA 2010, 367. Open Google Scholar
Krumm, Carsten, Gewinnabschöpfung durch Geldbuße, NJW 2011, 196. Open Google Scholar
Kuhlen, Lothar, Strafrechtliche Haftung von Führungskräften, in: Maschmann, Frank (Hrsg.), Corporate Compliance und Arbeitsrecht, Baden-Baden 2009, 11, zitiert als: Kuhlen, Strafrechtliche Haftung. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845218816-11
Kutschaty, Thomas, Deutschland braucht ein Unternehmensstrafrecht, ZRP 2013, 74. Open Google Scholar
Laufhütte, Heinrich Wilhelm/Rissing-van Saan, Ruth/Tiedemann, Klaus, Strafgesetzbuch, Leipziger Kommentar: Grosskommentar, 12. Auflage, Berlin 2012, zitiert als: Bearbeiter, in: LK StGB, § Rn. Open Google Scholar
Leipold, Klaus, Kommt das Unternehmensstrafrecht?, NJW-Spezial 2013, 696. Open Google Scholar
Liese, Jens, Much Adoe About Nothing? oder: ist der Vorstand einer Aktiengesellschaft verpflichtet, eine Compliance-Organisation zu implementieren?, BB Special 2008, 17. Open Google Scholar
Lösler, Thomas, Das moderne Verständnis von Compliance im Finanzmarktrecht, NZG 2005, 104. Open Google Scholar
Lösler, Thomas, Spannungen zwischen der Effizienz der internen Compliance und möglichen Reporting- Pflichten des Compliance Officers, WM 2007, 676. Open Google Scholar
Lucius, Otto, Der Standard Compliance Code der österreichischen Kreditwirtschaft, CCZ 2008, 186. Open Google Scholar
Lutter, Marcus, Die Business Judg(e)ment Rule und ihre praktische Anwendung, ZIP 2007, 841. Open Google Scholar
Maiazza, Robert, Das Opportunitätsprinzip im Bußgeldverfahren unter besonderer Berücksichtigung des Kartellrechts, Herbolzheim 2003, zitiert als: Maiazza, Das Opportunitätsprinzip im Bußgeldverfahren. Open Google Scholar doi.org/10.1007/978-3-86226-871-9_1
Marsch-Barner, Reinhard/A. Schäfer, Frank, Handbuch börsennotierte AG, 2. Auflage, Köln 2009, zitiert als: Marsch-Barner/A. Schäfer, Handbuch börsennotierte AG. Open Google Scholar doi.org/10.9785/ovs.9783504381301
Maschmann, Frank (Hrsg.), Corporate Compliance und Arbeitsrecht, Baden-Baden 2009, zitiert als: Maschmann, Corporate Compliance und Arbeitsrecht. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845218816-185
Matschke, Günter, Aufsichtspflichtverletzungen in Betrieben und Unternehmen, Die Sanktionierung von Verstößen gegen die Aufsichtspflicht in Betrieben und Unternehmen nach § 130 des Ordnungswidrigkeitengesetzes unter besonderer Berücksichtigung des Zusammenhangs zwischen Tathandlung und Zuwiderhandlung, Berlin 1997, zitiert als: Matschke, Aufsichtspflichtverletzungen. Open Google Scholar
Mengel, Anja, Compliance und Arbeitsrecht, Implementierung, Durchsetzung, Organisation, München 2009, zitiert als: Mengel, Compliance und Arbeitsrecht. Open Google Scholar
Merton, Robert King, Social theory and social structure, Toward the codification of theory and research, Glencoe, Ill 1949, zitiert als: Merton, Social theory. Open Google Scholar
Mittelsdorf, Kathleen, Unternehmensstrafrecht im Kontext, Heidelberg 2007, zitiert als: Mittelsdorf, Unternehmensstrafrecht im Kontext. Open Google Scholar doi.org/10.1049/el:20073931
Momsen, Carsten, Der "Compliance Officer" als Unterlassungsgarant. Ein neues Zurechnungsmodell oder ein weiterer Schritt auf dem Weg der Evaporation von Zurechnungsparametern?, in: Paeffgen, Hans-Ullrich/Böse, Martin/Kindhäuser, Urs/Stübinger, Stephan/Verrel, Torsten/Zaczyk, Rainer (Hrsg.), Strafrechtswissenschaft als Analyse und Konstruktion, Festschrift für Ingeborg Puppe zum 70. Geburtstag, Berlin 2011, zitiert als: Momsen, FS Puppe. Open Google Scholar doi.org/10.3790/978-3-428-53211-7
Moosmayer, Klaus, Compliance, Praxisleitfaden für Unternehmen, 2. Auflage, München 2012, zitiert als: Moosmayer, Compliance. Open Google Scholar
Moosmayer, Klaus/Hartwig, Niels (Hrsg.), Interne Untersuchungen, Praxisleitfaden für Unternehmen, München 2012, zitiert als: Moosmayer/Hartwig, Interne Untersuchungen. Open Google Scholar
Mosbacher, Andreas, Compliance aus der Sicht des Gerichts – Chancen und Risiken, Eine kleine Anmerkung aus der Justizpraxis, in: Rotsch, Thomas (Hrsg.), Wissenschaftliche und praktische Aspekte der nationalen und internationalen Compliance-Diskussion, Baden-Baden 2012, 129, zitiert als: Mosbacher, Compliance aus der Sicht des Gerichts. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845239569-139
Müller, Ekkehard, Die Stellung der juristischen Person im Ordnungswidrigkeitenrecht, Köln 1985, zitiert als: Müller, Die Stellung der juristischen Person. Open Google Scholar
Müller-Gugenberger, Christian/Bieneck, Klaus (Hrsg.), Wirtschaftsstrafrecht, Handbuch des Wirtschaftsstraf- und -ordnungswidrigkeitenrechts, 5. Auflage, Köln 2011, zitiert als: Autor, in: Müller-Gugenberger HdB WiSt. Open Google Scholar doi.org/10.9785/ovs.9783504381523
Nerdinger, Friedemann W., Unternehmensschädigendes Verhalten erkennen und verhindern, Göttingen u. a 2008, zitiert als: Nerdinger, Unternehmensschädigendes Verhalten. Open Google Scholar
Pampel, Gunnar, Die Bedeutung von Compliance-Programmen im Kartellordnungswidrigkeitenrecht, BB 2007, 1636. Open Google Scholar
Pape, Jonas, Zur Wirksamkeit von Corporate Compliance, CCZ 2009, 233. Open Google Scholar
Pape, Jonas, Corporate Compliance, Rechtspflichten zur Verhaltenssteuerung von Unternehmensangehörigen in Deutschland und den USA, Berlin 2011, zitiert als: Pape, Corporate Compliance. Open Google Scholar
Petermann, Stefan, Die Bedeutung von Compliance-Maßnahmen für die Sanktionsbegründung und -bemessung im Vertragskonzern, Baden-Baden 2013, zitiert als: Petermann, Die Bedeutung von Compliance-Maßnahmen. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845245904
Pietrek, Anna Carolin, Die strafrechtliche Verantwortlichkeit des Betriebsinhabers aus Compliance-Pflichten, Hamburg 2012, zitiert als: Pietrek, Strafrechtliche Verantwortlichkeit des Betriebsinhabers. Open Google Scholar doi.org/10.1155/2012/156529
Pohl-Sichtermann, Rotraud, Geldbuße gegen Verbände, Bochum 1974, zitiert als: Pohl-Sichtermann, Geldbuße gegen Verbände. Open Google Scholar
Ransiek, Andreas, Unternehmensstrafrecht, Strafrecht, Verfassungsrecht, Regelungsalternativen, Heidelberg 1996, zitiert als: Ransiek, Unternehmensstrafrecht. Open Google Scholar
Ransiek, Andreas, Zur strafrechtlichen Verantwortung des Compliance Officers, AG 2010, 147. Open Google Scholar
Rathgeber, Christian, Criminal Compliance, Kriminalpräventive Organisations- und Aufsichtspflichten am Beispiel der Wirtschaftskorruption, Baden-Baden 2012, zitiert als: Rathgeber, Criminal Compliance. Open Google Scholar doi.org/10.5771/9783845241609
Rau, Charlotte, Compliance und Unternehmensverantwortlichkeit, Materiellrechtliche Fragen der sanktionsrechtlichen Unternehmensverantwortlichkeit unter Berücksichtigung von Compliance-Maßnahmen, Frankfurt a. M. 2010, zitiert als: Rau, Compliance und Unternehmensverantwortlichkeit. Open Google Scholar
Rebmann, Kurt/Förster, Hans J./Herrmann, Siegfried/Roth, Werner (Hrsg.), Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, Kommentar, 3., Aufl., Stand: Stand: März. 2012., Stuttgart 2003, zitiert als: Bearbeiter, in: RRH OWiG, § Rn. Open Google Scholar
Rodewald, Jörg/Unger, Ulrike, Corporate Compliance, Organisatorische Vorkehrungen zur Vermeidung von Haftungsfällen der Geschäftsleitung, BB 2006, 113. Open Google Scholar
Rogall, Klaus, Dogmatische und kriminalpolitische Probleme der Aufsichtspflichtverletzung in Betrieben und Unternehmen (§ 130 OWiG), ZStW 1986, 573. Open Google Scholar doi.org/10.1515/zstw.1986.98.3.573
Rönnau, Thomas/Schneider, Frédéric, Der Compliance-Beauftragte als strafrechtlicher Garant, Überlegungen zum BGH-Urteil v. 17.7.2009 5 StR 394/08, ZIP 2009, 1867, ZIP 2010, 53. Open Google Scholar
Rosbach, Thorsten, Ethik in einem Wirtschaftsunternehmen – nützlich oder überflüssige Förmelei?, CCZ 2008, 101. Open Google Scholar
Rosenkötter, Günter/Louis, Jürgen, Das Recht der Ordnungswidrigkeiten, Lehrbuch mit Fallbeispielen und Mustern, 7. Auflage, Stuttgart 2011, zitiert als: Rosenkötter/Louis, Das Recht der Ordnungswidrigkeiten. Open Google Scholar
Rosinus, Christian, Grenzen und Ansatzpunkte einer globalen Compliance-Organisation, Inwieweit ist eine globale Uniformität möglich?, ZRFG 2008, 260. Open Google Scholar
Rotsch, Thomas, Garantenpflicht aufgrund dienstlicher Stellung, Entscheidungsbesprechung zu BGH, Urt. v. 17.7.2009 – 5 StR 394/08, ZJS 6/2009, 712. Open Google Scholar
Rotsch, Thomas, Compliance und Strafrecht – Konsequenzen einer Neuentdeckung, in: Joecks, Wolfgang/Ostendorf, Heribert/Rönnau, Thomas/Rotsch, Thomas/Schmitz, Roland (Hrsg.), Recht - Wirtschaft - Strafe, Festschrift für Erich Samson zum 70. Geburtstag, Heidelberg, München, Landsberg, Frechen, Hamburg 2010, 141, zitiert als: Rotsch, FS Samson. Open Google Scholar
Rotsch, Thomas, Criminal Compliance, ZIS 2010, 614. Open Google Scholar
Rübenstahl, Markus, Zur „regelmäßigen“ Garantenstellung des Compliance-Officers, NZG 2009, 1341. Open Google Scholar
Rudolphi, Hans-Joachim/Horn, Eckhard/Samson, Erich/Günther, Hans-Ludwig/Wolter, Jürgen, Systematischer Kommentar zum Strafgesetzbuch, 8. Auflage, München 2012, zitiert als: Bearbeiter, in: SK StGB, § Rn. Open Google Scholar
Samson, Erich/Langrock, Marc, Bekämpfung von Wirtschaftskriminalität im und durch Unternehmen, DB 2007, 1684. Open Google Scholar
Scharpf, Paul, Die Sorgfaltspflichten des Geschäftsführers einer GmbH, DB 1997, 737. Open Google Scholar
Schemmel, Alexander/Ruhmannseder, Felix, Straftaten und Haftung vermeiden mit Compliance-Management, Risiken und Herausforderungen für Wirtschaftsunternehmen, AnwBl 2010, 647. Open Google Scholar
Schimansky, Herbert/Bunte, Hermann-Josef/Lwowski, Hans-Jürgen/Bernett, Axel/Schimansky-Bunte-Lwowski (Hrsg.), Bankrechts-Handbuch, 4. Auflage, München 2011, zitiert als: Autor, in: Schimanski/Bunte/Lwowski BankR § 109. Open Google Scholar
Schmidt, Karsten, Zur Verantwortung von Gesellschaften und Verbänden im Kartell- und Ordnungswidrigkeitenrecht, Diskussionsbeitrag eines Wirtschaftsrechtlers zu § 30 OWiG und zum Verständnis der Bußgeldpraxis nach dem GWB, wistra 1990, 131. Open Google Scholar
Schmitz, Monika/Taschke, Jürgen, Haftungsrisiken von Unternehmen bei der Begehung von Straftaten oder Ordnungswidrigkeiten durch Mitarbeiter, WiB 1997, 1169. Open Google Scholar
Schneider, Hendrik/Grau, Kevin/Kißling, Kristin, „Der Schock von Berlin saß tief!“, Ergebnisse eines empirischen Forschungsvorhabens zu Compliance im Gesundheitswesen und der Pharmaindustrie, CCZ 2013, 48. Open Google Scholar
Schneider, Uwe H., Compliance als Aufgabe der Unternehmensleitung, ZIP 2003, 645. Open Google Scholar
Schneider, Uwe H./Schneider, Sven H., Konzern-Compliance als Aufgabe der Konzernleitung, ZIP 2007, 2031. Open Google Scholar
Schönke, Adolf/Schröder, Horst, Strafgesetzbuch, 29. Auflage, München 2014, zitiert als: Bearbeiter, in: Schönke/Schröder StGB, § Rn. Open Google Scholar
Schürmann, Ralf, Aufsichtspflichtverletzungen im Spannungsfeld zwischen dem Strafrecht und dem Zivilrecht, Baden-Baden, Gießen, zitiert als: Schürmann, Aufsichtspflichtverletzungen. Open Google Scholar
Senge, Lothar (Hrsg.), Karlsruher Kommentar zum Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, 3. Auflage, München 2006, zitiert als: Bearbeiter, in: KK OWiG, § Rn. Open Google Scholar
Sieber, Ulrich, Compliance-Programme im Unternehmensstrafrecht, in: Sieber, Ulrich/Dannecker, Gerhard/Kindhäuser, Urs/Vogel, Joachim/Walter, Tonio (Hrsg.), Strafrecht und Wirtschaftsstrafrecht – Dogmatik, Rechtsvergleich, Rechtstatsachen - Festschrift für Klaus Tiedemann zum 70. Geburtstag, FS Tiedemann, Köln 2008, 449, zitiert als: Sieber, FS Tiedemann. Open Google Scholar
Sprafke, Jan, Korruption, Strafrecht und Compliance, Untersuchungen und Reformvorschläge zu § 299 StGB, Berlin 2010, zitiert als: Sprafke, Korruption, Strafrecht und Compliance. Open Google Scholar
Stanitzek, Rebekka, Die Bedeutung von Criminal Compliance für das Strafrecht bei der Bekämpfung von Wirtschaftskorruption, Hamburg 2013, zitiert als: Stanitzek, Bedeutung von Criminal Compliance. Open Google Scholar
Stoffers, Kristian, Anmerkung zu BGH: Garantenpflichten des Innenrevisionsleiters einer öffentlich-rechtlichen Anstalt – Überhöhte Straßenreinigungsentgelte, NJW 2009, 3176. Open Google Scholar
Theile, Hans, Unternehmensrichtlinien - Ein Beitrag zur Prävention von Wirtschaftskriminalität?, ZIS 2008, 406. Open Google Scholar
Theile, Hans, Rationale Gesetzgebung im Wirtschaftsstrafrecht – Exemplarische Überlegungen zum materiellen Recht, wistra 2012, 285. Open Google Scholar
Theile, Hans, Hans/Petermann, Stefan, Die Sanktionierung von Unternehmen nach dem OWiG, JuS 2011, 496. Open Google Scholar
Thielemann, Ulrich, Compliance und Integrity – Zwei Seiten ethisch integrierter Unternehmenssteuerung, Lektionen aus dem Compliance-Management einer Großbank, zfwu 2005, 31. Open Google Scholar
Tiedemann, Klaus, Die "Bebußung" von Unternehmen nach dem 2. Gesetz zur Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität, NJW 1988, 1169. Open Google Scholar
Tiedemann, Klaus, Strafbarkeit und Bußgeldhaftung von juristischen Personen und ihren Organen, in: Eser, Albin/Jónatan Þórmundsson (Hrsg.), Old ways and new needs in criminal legislation, Documentation of a German-Icelandic colloquium on the development of penal law in general and economic crime in particular, Freiburg i. Br. 1989, 157, zitiert als: Tiedemann, Strafbarkeit und Bußgeldhaftung. Open Google Scholar
Többens, Hans W., Die Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität durch die Troika der §§ 9, 130 und 30 des Gesetzes über Ordnungswidrigkeiten, NStZ 1999, 1. Open Google Scholar
Trüg, Gerson, Die Verbandsgeldbuße gegen Unternehmen, Ist-Zustand und Reformüberlegungen, ZWH 2011, 6. Open Google Scholar
van Jeger, Torsten, Geldbusse gegen juristische Personen und Personenvereinigungen, Frankfurt am Main, New York 2002, zitiert als: van Jeger, Geldbusse gegen juristische Personen. Open Google Scholar
van Voet Vormizeele, Philipp, Kartellrechtliche Compliance-Programme im Rahmen der Bußgeldbemessung de lege lata und de lege ferenda, CCZ 2009, 41. Open Google Scholar
Vetter, Eberhard, Compliance in der Unternehmerpraxis, in: Wecker, Gregor/Laak, Hendrik (Hrsg.), Compliance in der Unternehmerpraxis, 2. Auflage, Wiesbaden 2009, 33, zitiert als: Vetter, Compliance in der Unternehmerpraxis. Open Google Scholar doi.org/10.1007/978-3-8349-8282-7_1
Vogt, Volker, Compliance und Investigations, Zehn Fragen aus Sicht der arbeitsrechtlichen Praxis, NJOZ 2009, 4206. Open Google Scholar
Wagner, Jens, „Internal Investigations" und ihre Verankerung im Recht der AG, CCZ 1/2009, 8. Open Google Scholar
Wecker, Gregor/Laak, Hendrik (Hrsg.), Compliance in der Unternehmerpraxis, 2. Auflage, Wiesbaden 2009, zitiert als: Autor, in: Wecker/Laak Compliance. Open Google Scholar doi.org/10.1007/978-3-8349-8282-7
Wegner, Carsten, Die Auswirkungen fehlerhafter Organisationsstrukturen auf die Zumessung der Unternehmensgeldbuße, wistra 2000, 361. Open Google Scholar
Wegner, Carsten, Die Systematik der Zumessung unternehmensbezogener Geldbußen, Frankfurt am Main, Frankfurt am Main, Osnabrück 2000, zitiert als: Wegner, Systematik. Open Google Scholar
Wegner, Carsten, Ist § 30 OWiG tatsächlich der ,,Königsweg" in den Banken-Strafverfahren?, NJW 2001, 1979. Open Google Scholar
Wegner, Carsten, Vorsorgende Organisationsstrukturen und unternehmerisches Sanktionsrisiko, Konzeptionelle Überlegungen und Best Practices, ZRFC 2010, 18. Open Google Scholar
Wellhöfer, Werner/Peltzer, Martin/Müller, Welf, Die Haftung von Vorstand, Aufsichtsrat, Wirtschaftsprüfer, München 2008, zitiert als: Wellhöfer/Peltzer/Müller, Haftung. Open Google Scholar
Wieland, Josef, Unternehmensethik und Compliance Management – Zwei Seiten einer Medaille, CCZ 2008, 15. Open Google Scholar
Wieland, Josef/Steinmeyer, Roland/Grüninger, Stephan (Hrsg.), Handbuch Compliance-Management, Konzeptionelle Grundlagen, praktische Erfolgsfaktoren, globale Herausforderungen, Berlin 2010, zitiert als: Autor, in: Wieland Compliance-Management. Open Google Scholar
Wilhelm, Barbara, Das Ausmaß der erforderlichen Aufsichtsmaßnahmen iSd. § 130 OWiG, Hamburg 2013, zitiert als: Wilhelm, Ausmaß. Open Google Scholar
Winter, Johannes, Vorstandsorganisation und Compliance, New York 2011, zitiert als: Winter, Vorstandsorganisation und Compliance. Open Google Scholar
Wolf, Klaus, Corporate Compliance – ein neues Schlagwort? Ansatzpunkte zur Umsetzung der Compliance in der Finanzberichterstattung, DStR 2006, 1995. Open Google Scholar