Regelungen zur Geldwäsche in Deutschland und in Russland: Eine vergleichende Untersuchung

Dr. Olesya Wienold

doi:10.5771/9783845226309

Search publication

Bibliographic data

Edition: 1/2010
Copyright year: 2010
ISBN-Print: 978-3-8329-5751-3
ISBN-Online: 978-3-8452-2630-9
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Studien zum Strafrecht
Volume: 46
Language: German
Pages: 294
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 16 Olesya Wienold
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 17 - 20 Olesya Wienold
1. 1Problemaufriss und Zweck des Vergleichs deutscher und russischer Regelungen zur Geldwäsche No access Pages 21 - 24 Olesya Wienold
2. Gang der Untersuchung No access Pages 24 - 26 Olesya Wienold
1. 1. Internationale Definition der Geldwäsche No access Pages 27 - 28 Olesya Wienold
  2. Definition der Geldwäsche in Deutschland No access Pages 28 - 29 Olesya Wienold
  3. Definition der Geldwäsche in Russland No access Pages 29 - 31 Olesya Wienold
2. Abgrenzung zwischen Geldwäsche, Steuerhinterziehung und Kapitalflucht No access Pages 31 - 31 Olesya Wienold
3. Negative Auswirkungen der Geldwäsche No access Pages 31 - 34 Olesya Wienold
4. Phasen der Geldwäsche No access Pages 34 - 35 Olesya Wienold
5. 1. Transaktionen mit grenzüberschreitendem Bargeldtransport und mittels Unter-/Überfakturierung No access Pages 35 - 36 Olesya Wienold
  2. Transaktionen mittels elektronischer Überweisungen oder durch Untergrundbanken No access Pages 36 - 37 Olesya Wienold
  3. Transaktionen auf einem Markt mit undurchsichtiger Preisbildung No access Pages 37 - 37 Olesya Wienold
  4. Transaktionen über das Finanzsystem No access Pages 37 - 37 Olesya Wienold
  5. Transaktionen über den Erwerb eines Unternehmens, u.a. einer Bank No access Pages 37 - 38 Olesya Wienold
  6. Transaktionen über Offshore-Zentren No access Pages 38 - 39 Olesya Wienold
6. Zwischenergebnis No access Pages 39 - 41 Olesya Wienold
7. 1. Organisierte Kriminalität No access Pages 41 - 42 Olesya Wienold
  2. Organisierte Kriminalität in Deutschland No access Pages 42 - 45 Olesya Wienold
  3. Organisierte Kriminalität in Russland No access Pages 45 - 48 Olesya Wienold
  4. Zwischenergebnis No access Pages 48 - 51 Olesya Wienold
8. 1. Wirtschaftskriminalität in Deutschland No access Pages 51 - 55 Olesya Wienold
  2. Wirtschaftskriminalität in Russland No access Pages 55 - 59 Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 59 - 61 Olesya Wienold
9. 1. Terrorismus in Deutschland No access Pages 61 - 65 Olesya Wienold
  2. Terrorismus in Russland No access Pages 65 - 66 Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 66 - 68 Olesya Wienold
1. 1. Grundsatzerklärung des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht vom 12. Dezember 1988 No access Pages 69 - 71 Olesya Wienold
  2. Wiener Drogenkonvention vom 20. Dezember 1988 No access Pages 71 - 72 Olesya Wienold
  3. Vierzig Empfehlungen der FATF No access Pages 72 - 73 Olesya Wienold
  4. Straßburger Übereinkommen des Europarates von 1990 No access Pages 73 - 74 Olesya Wienold
  5. Die erste EU – Geldwäscherichtlinie von 1991 No access Pages 74 - 75 Olesya Wienold
  6. Palermo Konvention vom 12.–15. Dezember 2000 No access Pages 75 - 75 Olesya Wienold
  7. Die Prinzipien der »Wolfsberg« Banken aus dem Jahr 2000 No access Pages 75 - 76 Olesya Wienold
  8. Die zweite EU – Geldwäscherichtlinie von 2001 No access Pages 76 - 77 Olesya Wienold
  9. Die dritte EU – Geldwäscherichtlinie von 2005 No access Pages 77 - 78 Olesya Wienold
2. 1. Olesya Wienold
    1. Das OrgKG vom 15. Juli 1992 und Einführung des § 261 dStGB in das Strafgesetzbuch No access Olesya Wienold
    2. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 29. November 1993 No access Olesya Wienold
    3. Das Verbrechensbekämpfungsgesetz vom 28. Oktober 1994 No access Olesya Wienold
    4. Das Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung der Organsierten Kriminalität vom 4. Mai 1998 No access Olesya Wienold
    5. Das Gesetz zur Bekämpfung von Steuerverkürzung bei der Umsatzsteuer und zur Änderung anderer Steuergesetze vom 19. Dezember 2001 und das Fünfte Gesetz zur Änderung des Steuerbeamten – Ausbildungsgesetzes No access Olesya Wienold
    6. Das Vierte Finanzmarktförderungsgesetz vom 1. Juli 2002 No access Olesya Wienold
    7. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 14. August 2002 No access Olesya Wienold
    8. Das Gesetz zur Förderung der Steuerehrlichkeit vom 23. Dezember 2003 No access Olesya Wienold
    9. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 13. August 2008 No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Methodische Empfehlungen zur Arbeitsorganisation von 1997 No access Olesya Wienold
    2. Das Strafgesetzbuch der Russischen Föderation No access Olesya Wienold
    3. Das Föderale Gesetz No 127-FG über staatliche Kontrollen von 1998 No access Olesya Wienold
    4. Das Geldwäschegesetz (rGWG) vom 7. August 2001 No access Olesya Wienold
    5. Das Föderale Gesetz No 121-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in gesetzgeberischen Akten der Russischen Föderation aufgrund des Erlasses des rGWG No access Olesya Wienold
    6. Das Föderale Gesetz über Banken und Bankentätigkeit von 1990 No access Olesya Wienold
    7. Das Föderale Gesetz über Wertpapierhandel von 1996 No access Olesya Wienold
    8. Das Föderale Gesetz über Devisenregelungen und Devisenkontrolle von 2003 No access Olesya Wienold
    9. Das Föderale Gesetz N° 162-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in das rStGB von 2003 No access Olesya Wienold
    10. Verwaltungskodex No access Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 88 - 91 Olesya Wienold
3. 1. Olesya Wienold
    1. FIU Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Rusfinmonitoring No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Deutsche BaFin No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Russische Zentralbank No access Olesya Wienold
      2. Föderaler Dienst für Finanzmärkte No access Olesya Wienold
      3. Föderaler Dienst der Versicherungsaufsicht No access Olesya Wienold
      4. Russisches staatliches Eichamt No access Olesya Wienold
      5. Föderaler Aufsichtsdienst im Bereich des Nachrichtenwesens No access Olesya Wienold
      6. Aufsicht durch das Rusfinmonitoring No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  3. Olesya Wienold
    1. Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Strafverfolgungsbehörden in Russland No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  4. Olesya Wienold
    1. Zoll in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Zoll in Russland No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
4. 1. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Kreditinstitute No access Olesya Wienold
      2. Finanzdienstleistungsinstitute No access Olesya Wienold
      3. Finanzunternehmen No access Olesya Wienold
      4. Versicherungsunternehmen No access Olesya Wienold
      5. Investmentaktiengesellschaften No access Olesya Wienold
      6. Freie Berufe No access Olesya Wienold
      7. Spielbanken No access Olesya Wienold
      8. Dienstleister für Gesellschaften und Treuhandvermögen oder Treuhänder No access Olesya Wienold
      9. Personen, die gewerblich mit Gütern handeln No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Identifizierung nach dem deutschen Geldwäschegesetz No access Olesya Wienold
      2. Meldeverfahren nach deutschem Geldwäschegesetz No access Olesya Wienold
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access Olesya Wienold
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access Olesya Wienold
    3. Bankgeheimnis in Deutschland No access Olesya Wienold
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an die Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Kreditorganisationen No access Olesya Wienold
      2. Gewerbsmäßige Teilnehmer am Wertpapiermarkt No access Olesya Wienold
      3. Versicherungsunternehmen und Leasinggesellschaften No access Olesya Wienold
      4. Föderale Post No access Olesya Wienold
      5. Lombarde No access Olesya Wienold
      6. Organisationen, die den Kauf und Verkauf von Edelmetallen und Edelsteinen betreiben sowie den Handel von daraus hergestelltem Juwelenschmuck, Altedelmetall und Altedelsteinen No access Olesya Wienold
      7. Organisationen, die Lotterien, Wetten und Spiele, auch online, veranstalten No access Olesya Wienold
      8. Organisationen, die Investment Fonds und nichtstaatliche Rentenfonds betreiben No access Olesya Wienold
      9. Organisationen, die eine Vermittlungstätigkeit beim Immobilienkauf/-verkauf ausüben No access Olesya Wienold
      10. Freie Berufe No access Olesya Wienold
      11. Nichtbankenkreditorganisationen, die das Bargeld annehmen No access Olesya Wienold
      12. Factoringgesellschaften No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Identifizierung nach russischem Geldwäschegesetz No access Olesya Wienold
      2. Meldeverfahren nach russischem Geldwäschegesetz No access Olesya Wienold
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access Olesya Wienold
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access Olesya Wienold
    3. Bankgeheimnis in Russland No access Olesya Wienold
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an das Rusfinmonitoring und an die Strafverfolgungsorgane in Russland No access Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 138 - 146 Olesya Wienold
1. 1. In § 261 dStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 147 - 148 Olesya Wienold
  2. In Art. 174 (174 1) rStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 148 - 149 Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 149 - 150 Olesya Wienold
2. 1. Olesya Wienold
    1. Gegenstand der Geldwäsche in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Gegenstand der Geldwäsche in Russland No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Staatliche Rechtspflege No access Olesya Wienold
      2. Durch die Vortat verletztes Rechtsgut No access Olesya Wienold
      3. Innere Sicherheit No access Olesya Wienold
      4. Ein eigenständiges Rechtsgut No access Olesya Wienold
      5. Kein eigenständiges Rechtsgut No access Olesya Wienold
      6. Mehrere geschützte Rechtsgüter No access Olesya Wienold
      7. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access Olesya Wienold
      2. Rechtspflege No access Olesya Wienold
      3. Gesellschaftliche Beziehungen, die auf dem Verbot der bewusst kriminellen Verhaltensarten bei internationalen wirtschaftlichen Tätigkeiten basieren No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  3. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Verschleierungstatbestand nach § 261 Abs. 1, 1. Alternative dStGB No access Olesya Wienold
      2. Vereitelungs- und Gefährdungstatbestände nach § 261 Abs. 1, 2. Alternative dStGB No access Olesya Wienold
      3. Olesya Wienold
        Verschaffen nach § 261 Abs. 2 Nr. 1 dStGB No access Olesya Wienold
        Verwahren oder Verwenden nach § 261 Abs. 2. Nr. 2 dStGB No access Olesya Wienold
      4. »Zu weit« gefasste Tathandlungen in § 261 Abs. 1 und 2 dStGB? No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Vornahme von Finanzoperationen und sonstigen Rechtsgeschäften nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1, 1. Alternative rStGB No access Olesya Wienold
      2. Verwendung für die Vornahme einer Unternehmer- oder einer sonstigen wirtschaftlichen Tätigkeit nach Art. 174 1 Abs. 1, 2. Alternative rStGB No access Olesya Wienold
      3. »Zu eng« gefasste Tathandlungen nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1 rStGB? No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  4. Olesya Wienold
    1. Vortatenkatalog in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. »All – crime« Ansatz in Russland No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  5. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Olesya Wienold
        Unmittelbar aus der Straftat stammende Vermögensgegenstände No access Olesya Wienold
        Nutzungen und Früchte No access Olesya Wienold
        Surrogate No access Olesya Wienold
        Vermischung von Vermögenswerten No access Olesya Wienold
      2. Olesya Wienold
        Geschäfte des täglichen Lebens No access Olesya Wienold
        Die leichtfertige Annahme schmutzigen Geldes durch Bankangestellte No access Olesya Wienold
        Honorarleistungen für Rechtsanwälte No access Olesya Wienold
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. »Erwerben« aus der Vortat No access Olesya Wienold
      2. Die Frage über den Ausschluss der Anwendbarkeit der Geldwäscheregelung wegen Geringfügigkeit No access Olesya Wienold
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  6. Olesya Wienold
    1. Subjekt der Straftat in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Subjekt der Straftat nach Art. 174 rStGB No access Olesya Wienold
      2. Subjekt der Straftat nach Art. 174 1 rStGB No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
  7. Olesya Wienold
    1. Beweisschwierigkeiten in Deutschland No access Olesya Wienold
    2. Beweisschwierigkeiten in Russland No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
3. Olesya Wienold
  1. Olesya Wienold
    1. Olesya Wienold
      1. Bedingter Vorsatz No access Olesya Wienold
      2. Leichtfertigkeit No access Olesya Wienold
      3. Beweislastumkehr No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Direkter Vorsatz No access Olesya Wienold
      2. Olesya Wienold
        Kenntnis des Erwerbs von Geldmitteln und sonstigem Vermögen gem. Art. 174 Abs. 1 rStGB No access Olesya Wienold
        Anschein der Rechtmäßigkeit als Ziel des Art. 174 Abs. 1 rStGB No access Olesya Wienold
      3. Beweislastumkehr No access Olesya Wienold
    3. Zwischenergebnis No access Olesya Wienold
4. 1. Olesya Wienold
    1. Gewerbsmäßige Geldwäschebegehung No access Olesya Wienold
    2. Begehung der Geldwäsche von einem Mitglied einer Bande No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Geldwäsche in großem Umfang gem. Art. 174 (174 1) Abs. 2 rStGB No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Vorherige Verabredung einer Personengruppe nach Art. 174 (174 1) Abs. 3a) rStGB No access Olesya Wienold
      2. Ausnutzung der Dienststellung nach Art. 174 (174 1) Abs. 3b) rStGB No access Olesya Wienold
    3. Begehung der Geldwäsche von einer organisierten Gruppe gem. Art. 174 (174 1) Abs. 4 rStGB No access Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 222 - 223 Olesya Wienold
5. 1. Tätige Reue in Deutschland No access Pages 223 - 223 Olesya Wienold
  2. Tätige Reue in Russland No access Pages 223 - 224 Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 224 - 225 Olesya Wienold
6. 1. Olesya Wienold
    1. Freiheitsstrafe No access Olesya Wienold
    2. Einziehung und Verfall No access Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Geldstrafe No access Olesya Wienold
    2. Olesya Wienold
      1. Aufheben der Vermögenskonfiskation gem. Art. 52 rStGB No access Olesya Wienold
      2. Wiedereinführung der Vermögenskonfiskation in Art. 104 1 rStGB No access Olesya Wienold
      3. Anwendung von Art. 81 StPO (Sachbeweise)? No access Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 233 - 235 Olesya Wienold
7. 1. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach § 261 dStGB No access Pages 235 - 236 Olesya Wienold
  2. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach Art. 174 (174 1) rStGB No access Pages 236 - 237 Olesya Wienold
  3. Zwischenergebnis No access Pages 237 - 240 Olesya Wienold
1. 1. Kreis der anzeigepflichtigen Institute No access Pages 241 - 244 Olesya Wienold
  2. Olesya Wienold
    1. Schwellenwert einer Verdachtsanzeige No access Olesya Wienold
    2. Formbedürftigkeit der Verdachtsanzeigen No access Olesya Wienold
    3. Empfangszuständigkeit No access Olesya Wienold
2. 1. Unterschiedlich verfolgte Ziele No access Pages 248 - 249 Olesya Wienold
  2. Rechtsgut No access Pages 249 - 250 Olesya Wienold
  3. Tatobjekt No access Pages 250 - 250 Olesya Wienold
  4. Tathandlungen No access Pages 250 - 253 Olesya Wienold
  5. Vortatenkatalog/»All – crime« Ansatz No access Pages 253 - 255 Olesya Wienold
  6. Herrühren/Erwerben aus der Vortat No access Pages 255 - 257 Olesya Wienold
  7. Einführung des Schwellenwerts No access Pages 257 - 257 Olesya Wienold
  8. Subjekt der Geldwäsche No access Pages 257 - 259 Olesya Wienold
  9. Direkter Vorsatz/Leichtfertigkeit No access Pages 259 - 261 Olesya Wienold
  10. Rechtsfolgen No access Pages 261 - 262 Olesya Wienold
3. Fazit No access Pages 262 - 264 Olesya Wienold
1. § 261 dStGB: Geldwäsche; Verschleierung unrechtmäßig erlangter Vermögenswerte No access Pages 265 - 267 Olesya Wienold
2. Art. 174 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von dritten Personen auf strafbarem Wege erworben wurden No access Pages 267 - 268 Olesya Wienold
3. Art. 174 1 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von einer Person im Ergebnis der Begehung einer Straftat erworben wurden No access Pages 268 - 268 Olesya Wienold
1. Deutsches Literaturverzeichnis No access Pages 269 - 282 Olesya Wienold
2. Russisches Literaturverzeichnis No access Pages 282 - 294 Olesya Wienold