Regelungen zur Geldwäsche in Deutschland und in Russland

Dr. Olesya Wienold

doi:10.5771/9783845226309

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Copyright year: 2010
Publication date: 22.09.2010
ISBN-Print: 978-3-8329-5751-3
ISBN-Online: 978-3-8452-2630-9
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Studien zum Strafrecht
Volume: 46
Language: German
Pages: 294
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 16
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 17 - 20
1. 1Problemaufriss und Zweck des Vergleichs deutscher und russischer Regelungen zur Geldwäsche No access Pages 21 - 24
2. Gang der Untersuchung No access Pages 24 - 26
1. 1. Internationale Definition der Geldwäsche No access Pages 27 - 28
  2. Definition der Geldwäsche in Deutschland No access Pages 28 - 29
  3. Definition der Geldwäsche in Russland No access Pages 29 - 31
2. Abgrenzung zwischen Geldwäsche, Steuerhinterziehung und Kapitalflucht No access Pages 31 - 31
3. Negative Auswirkungen der Geldwäsche No access Pages 31 - 34
4. Phasen der Geldwäsche No access Pages 34 - 35
5. 1. Transaktionen mit grenzüberschreitendem Bargeldtransport und mittels Unter-/Überfakturierung No access Pages 35 - 36
  2. Transaktionen mittels elektronischer Überweisungen oder durch Untergrundbanken No access Pages 36 - 37
  3. Transaktionen auf einem Markt mit undurchsichtiger Preisbildung No access Pages 37 - 37
  4. Transaktionen über das Finanzsystem No access Pages 37 - 37
  5. Transaktionen über den Erwerb eines Unternehmens, u.a. einer Bank No access Pages 37 - 38
  6. Transaktionen über Offshore-Zentren No access Pages 38 - 39
6. Zwischenergebnis No access Pages 39 - 41
7. 1. Organisierte Kriminalität No access Pages 41 - 42
  2. Organisierte Kriminalität in Deutschland No access Pages 42 - 45
  3. Organisierte Kriminalität in Russland No access Pages 45 - 48
  4. Zwischenergebnis No access Pages 48 - 51
8. 1. Wirtschaftskriminalität in Deutschland No access Pages 51 - 55
  2. Wirtschaftskriminalität in Russland No access Pages 55 - 59
  3. Zwischenergebnis No access Pages 59 - 61
9. 1. Terrorismus in Deutschland No access Pages 61 - 65
  2. Terrorismus in Russland No access Pages 65 - 66
  3. Zwischenergebnis No access Pages 66 - 68
1. 1. Grundsatzerklärung des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht vom 12. Dezember 1988 No access Pages 69 - 71
  2. Wiener Drogenkonvention vom 20. Dezember 1988 No access Pages 71 - 72
  3. Vierzig Empfehlungen der FATF No access Pages 72 - 73
  4. Straßburger Übereinkommen des Europarates von 1990 No access Pages 73 - 74
  5. Die erste EU – Geldwäscherichtlinie von 1991 No access Pages 74 - 75
  6. Palermo Konvention vom 12.–15. Dezember 2000 No access Pages 75 - 75
  7. Die Prinzipien der »Wolfsberg« Banken aus dem Jahr 2000 No access Pages 75 - 76
  8. Die zweite EU – Geldwäscherichtlinie von 2001 No access Pages 76 - 77
  9. Die dritte EU – Geldwäscherichtlinie von 2005 No access Pages 77 - 78
2. 1. 1. Das OrgKG vom 15. Juli 1992 und Einführung des § 261 dStGB in das Strafgesetzbuch No access
    2. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 29. November 1993 No access
    3. Das Verbrechensbekämpfungsgesetz vom 28. Oktober 1994 No access
    4. Das Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung der Organsierten Kriminalität vom 4. Mai 1998 No access
    5. Das Gesetz zur Bekämpfung von Steuerverkürzung bei der Umsatzsteuer und zur Änderung anderer Steuergesetze vom 19. Dezember 2001 und das Fünfte Gesetz zur Änderung des Steuerbeamten – Ausbildungsgesetzes No access
    6. Das Vierte Finanzmarktförderungsgesetz vom 1. Juli 2002 No access
    7. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 14. August 2002 No access
    8. Das Gesetz zur Förderung der Steuerehrlichkeit vom 23. Dezember 2003 No access
    9. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 13. August 2008 No access
  2. 1. Methodische Empfehlungen zur Arbeitsorganisation von 1997 No access
    2. Das Strafgesetzbuch der Russischen Föderation No access
    3. Das Föderale Gesetz No 127-FG über staatliche Kontrollen von 1998 No access
    4. Das Geldwäschegesetz (rGWG) vom 7. August 2001 No access
    5. Das Föderale Gesetz No 121-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in gesetzgeberischen Akten der Russischen Föderation aufgrund des Erlasses des rGWG No access
    6. Das Föderale Gesetz über Banken und Bankentätigkeit von 1990 No access
    7. Das Föderale Gesetz über Wertpapierhandel von 1996 No access
    8. Das Föderale Gesetz über Devisenregelungen und Devisenkontrolle von 2003 No access
    9. Das Föderale Gesetz N° 162-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in das rStGB von 2003 No access
    10. Verwaltungskodex No access
  3. Zwischenergebnis No access Pages 88 - 91
3. 1. 1. FIU Deutschland No access
    2. Rusfinmonitoring No access
    3. Zwischenergebnis No access
  2. 1. Deutsche BaFin No access
    2. 1. Russische Zentralbank No access
      2. Föderaler Dienst für Finanzmärkte No access
      3. Föderaler Dienst der Versicherungsaufsicht No access
      4. Russisches staatliches Eichamt No access
      5. Föderaler Aufsichtsdienst im Bereich des Nachrichtenwesens No access
      6. Aufsicht durch das Rusfinmonitoring No access
    3. Zwischenergebnis No access
  3. 1. Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access
    2. Strafverfolgungsbehörden in Russland No access
    3. Zwischenergebnis No access
  4. 1. Zoll in Deutschland No access
    2. Zoll in Russland No access
    3. Zwischenergebnis No access
4. 1. 1. 1. Kreditinstitute No access
      2. Finanzdienstleistungsinstitute No access
      3. Finanzunternehmen No access
      4. Versicherungsunternehmen No access
      5. Investmentaktiengesellschaften No access
      6. Freie Berufe No access
      7. Spielbanken No access
      8. Dienstleister für Gesellschaften und Treuhandvermögen oder Treuhänder No access
      9. Personen, die gewerblich mit Gütern handeln No access
    2. 1. Identifizierung nach dem deutschen Geldwäschegesetz No access
      2. Meldeverfahren nach deutschem Geldwäschegesetz No access
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access
    3. Bankgeheimnis in Deutschland No access
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an die Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access
  2. 1. 1. Kreditorganisationen No access
      2. Gewerbsmäßige Teilnehmer am Wertpapiermarkt No access
      3. Versicherungsunternehmen und Leasinggesellschaften No access
      4. Föderale Post No access
      5. Lombarde No access
      6. Organisationen, die den Kauf und Verkauf von Edelmetallen und Edelsteinen betreiben sowie den Handel von daraus hergestelltem Juwelenschmuck, Altedelmetall und Altedelsteinen No access
      7. Organisationen, die Lotterien, Wetten und Spiele, auch online, veranstalten No access
      8. Organisationen, die Investment Fonds und nichtstaatliche Rentenfonds betreiben No access
      9. Organisationen, die eine Vermittlungstätigkeit beim Immobilienkauf/-verkauf ausüben No access
      10. Freie Berufe No access
      11. Nichtbankenkreditorganisationen, die das Bargeld annehmen No access
      12. Factoringgesellschaften No access
    2. 1. Identifizierung nach russischem Geldwäschegesetz No access
      2. Meldeverfahren nach russischem Geldwäschegesetz No access
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access
    3. Bankgeheimnis in Russland No access
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an das Rusfinmonitoring und an die Strafverfolgungsorgane in Russland No access
  3. Zwischenergebnis No access Pages 138 - 146
1. 1. In § 261 dStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 147 - 148
  2. In Art. 174 (174 1) rStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 148 - 149
  3. Zwischenergebnis No access Pages 149 - 150
2. 1. 1. Gegenstand der Geldwäsche in Deutschland No access
    2. Gegenstand der Geldwäsche in Russland No access
    3. Zwischenergebnis No access
  2. 1. 1. Staatliche Rechtspflege No access
      2. Durch die Vortat verletztes Rechtsgut No access
      3. Innere Sicherheit No access
      4. Ein eigenständiges Rechtsgut No access
      5. Kein eigenständiges Rechtsgut No access
      6. Mehrere geschützte Rechtsgüter No access
      7. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access
    2. 1. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access
      2. Rechtspflege No access
      3. Gesellschaftliche Beziehungen, die auf dem Verbot der bewusst kriminellen Verhaltensarten bei internationalen wirtschaftlichen Tätigkeiten basieren No access
    3. Zwischenergebnis No access
  3. 1. 1. Verschleierungstatbestand nach § 261 Abs. 1, 1. Alternative dStGB No access
      2. Vereitelungs- und Gefährdungstatbestände nach § 261 Abs. 1, 2. Alternative dStGB No access
      3. Verschaffen nach § 261 Abs. 2 Nr. 1 dStGB No access
        Verwahren oder Verwenden nach § 261 Abs. 2. Nr. 2 dStGB No access
      4. »Zu weit« gefasste Tathandlungen in § 261 Abs. 1 und 2 dStGB? No access
    2. 1. Vornahme von Finanzoperationen und sonstigen Rechtsgeschäften nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1, 1. Alternative rStGB No access
      2. Verwendung für die Vornahme einer Unternehmer- oder einer sonstigen wirtschaftlichen Tätigkeit nach Art. 174 1 Abs. 1, 2. Alternative rStGB No access
      3. »Zu eng« gefasste Tathandlungen nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1 rStGB? No access
    3. Zwischenergebnis No access
  4. 1. Vortatenkatalog in Deutschland No access
    2. »All – crime« Ansatz in Russland No access
    3. Zwischenergebnis No access
  5. 1. 1. Unmittelbar aus der Straftat stammende Vermögensgegenstände No access
        Nutzungen und Früchte No access
        Surrogate No access
        Vermischung von Vermögenswerten No access
      2. Geschäfte des täglichen Lebens No access
        Die leichtfertige Annahme schmutzigen Geldes durch Bankangestellte No access
        Honorarleistungen für Rechtsanwälte No access
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access
    2. 1. »Erwerben« aus der Vortat No access
      2. Die Frage über den Ausschluss der Anwendbarkeit der Geldwäscheregelung wegen Geringfügigkeit No access
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access
    3. Zwischenergebnis No access
  6. 1. Subjekt der Straftat in Deutschland No access
    2. 1. Subjekt der Straftat nach Art. 174 rStGB No access
      2. Subjekt der Straftat nach Art. 174 1 rStGB No access
    3. Zwischenergebnis No access
  7. 1. Beweisschwierigkeiten in Deutschland No access
    2. Beweisschwierigkeiten in Russland No access
    3. Zwischenergebnis No access
3. 1. 1. 1. Bedingter Vorsatz No access
      2. Leichtfertigkeit No access
      3. Beweislastumkehr No access
    2. 1. Direkter Vorsatz No access
      2. Kenntnis des Erwerbs von Geldmitteln und sonstigem Vermögen gem. Art. 174 Abs. 1 rStGB No access
        Anschein der Rechtmäßigkeit als Ziel des Art. 174 Abs. 1 rStGB No access
      3. Beweislastumkehr No access
    3. Zwischenergebnis No access
4. 1. 1. Gewerbsmäßige Geldwäschebegehung No access
    2. Begehung der Geldwäsche von einem Mitglied einer Bande No access
  2. 1. Geldwäsche in großem Umfang gem. Art. 174 (174 1) Abs. 2 rStGB No access
    2. 1. Vorherige Verabredung einer Personengruppe nach Art. 174 (174 1) Abs. 3a) rStGB No access
      2. Ausnutzung der Dienststellung nach Art. 174 (174 1) Abs. 3b) rStGB No access
    3. Begehung der Geldwäsche von einer organisierten Gruppe gem. Art. 174 (174 1) Abs. 4 rStGB No access
  3. Zwischenergebnis No access Pages 222 - 223
5. 1. Tätige Reue in Deutschland No access Pages 223 - 223
  2. Tätige Reue in Russland No access Pages 223 - 224
  3. Zwischenergebnis No access Pages 224 - 225
6. 1. 1. Freiheitsstrafe No access
    2. Einziehung und Verfall No access
  2. 1. Geldstrafe No access
    2. 1. Aufheben der Vermögenskonfiskation gem. Art. 52 rStGB No access
      2. Wiedereinführung der Vermögenskonfiskation in Art. 104 1 rStGB No access
      3. Anwendung von Art. 81 StPO (Sachbeweise)? No access
  3. Zwischenergebnis No access Pages 233 - 235
7. 1. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach § 261 dStGB No access Pages 235 - 236
  2. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach Art. 174 (174 1) rStGB No access Pages 236 - 237
  3. Zwischenergebnis No access Pages 237 - 240
1. 1. Kreis der anzeigepflichtigen Institute No access Pages 241 - 244
  2. 1. Schwellenwert einer Verdachtsanzeige No access
    2. Formbedürftigkeit der Verdachtsanzeigen No access
    3. Empfangszuständigkeit No access
2. 1. Unterschiedlich verfolgte Ziele No access Pages 248 - 249
  2. Rechtsgut No access Pages 249 - 250
  3. Tatobjekt No access Pages 250 - 250
  4. Tathandlungen No access Pages 250 - 253
  5. Vortatenkatalog/»All – crime« Ansatz No access Pages 253 - 255
  6. Herrühren/Erwerben aus der Vortat No access Pages 255 - 257
  7. Einführung des Schwellenwerts No access Pages 257 - 257
  8. Subjekt der Geldwäsche No access Pages 257 - 259
  9. Direkter Vorsatz/Leichtfertigkeit No access Pages 259 - 261
  10. Rechtsfolgen No access Pages 261 - 262
3. Fazit No access Pages 262 - 264
1. § 261 dStGB: Geldwäsche; Verschleierung unrechtmäßig erlangter Vermögenswerte No access Pages 265 - 267
2. Art. 174 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von dritten Personen auf strafbarem Wege erworben wurden No access Pages 267 - 268
3. Art. 174 1 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von einer Person im Ergebnis der Begehung einer Straftat erworben wurden No access Pages 268 - 268
1. Deutsches Literaturverzeichnis No access Pages 269 - 282
2. Russisches Literaturverzeichnis No access Pages 282 - 294