Regelungen zur Geldwäsche in Deutschland und in Russland: Eine vergleichende Untersuchung

Dr. Olesya Wienold

doi:10.5771/9783845226309

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Bibliographic data

Edition: 1/2010
Copyright Year: 2010
ISBN-Print: 978-3-8329-5751-3
ISBN-Online: 978-3-8452-2630-9
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Studien zum Strafrecht
Volume: 46
Language: German
Pages: 294
Product Type: Monograph

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 16
Authors:
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 17 - 20
Authors:
1. 1Problemaufriss und Zweck des Vergleichs deutscher und russischer Regelungen zur Geldwäsche No access Pages 21 - 24
  Authors:
2. Gang der Untersuchung No access Pages 24 - 26
  Authors:
1. 1. Internationale Definition der Geldwäsche No access Pages 27 - 28
    Authors:
  2. Definition der Geldwäsche in Deutschland No access Pages 28 - 29
    Authors:
  3. Definition der Geldwäsche in Russland No access Pages 29 - 31
    Authors:
2. Abgrenzung zwischen Geldwäsche, Steuerhinterziehung und Kapitalflucht No access Pages 31 - 31
  Authors:
3. Negative Auswirkungen der Geldwäsche No access Pages 31 - 34
  Authors:
4. Phasen der Geldwäsche No access Pages 34 - 35
  Authors:
5. 1. Transaktionen mit grenzüberschreitendem Bargeldtransport und mittels Unter-/Überfakturierung No access Pages 35 - 36
    Authors:
  2. Transaktionen mittels elektronischer Überweisungen oder durch Untergrundbanken No access Pages 36 - 37
    Authors:
  3. Transaktionen auf einem Markt mit undurchsichtiger Preisbildung No access Pages 37 - 37
    Authors:
  4. Transaktionen über das Finanzsystem No access Pages 37 - 37
    Authors:
  5. Transaktionen über den Erwerb eines Unternehmens, u.a. einer Bank No access Pages 37 - 38
    Authors:
  6. Transaktionen über Offshore-Zentren No access Pages 38 - 39
    Authors:
6. Zwischenergebnis No access Pages 39 - 41
  Authors:
7. 1. Organisierte Kriminalität No access Pages 41 - 42
    Authors:
  2. Organisierte Kriminalität in Deutschland No access Pages 42 - 45
    Authors:
  3. Organisierte Kriminalität in Russland No access Pages 45 - 48
    Authors:
  4. Zwischenergebnis No access Pages 48 - 51
    Authors:
8. 1. Wirtschaftskriminalität in Deutschland No access Pages 51 - 55
    Authors:
  2. Wirtschaftskriminalität in Russland No access Pages 55 - 59
    Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 59 - 61
    Authors:
9. 1. Terrorismus in Deutschland No access Pages 61 - 65
    Authors:
  2. Terrorismus in Russland No access Pages 65 - 66
    Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 66 - 68
    Authors:
1. 1. Grundsatzerklärung des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht vom 12. Dezember 1988 No access Pages 69 - 71
    Authors:
  2. Wiener Drogenkonvention vom 20. Dezember 1988 No access Pages 71 - 72
    Authors:
  3. Vierzig Empfehlungen der FATF No access Pages 72 - 73
    Authors:
  4. Straßburger Übereinkommen des Europarates von 1990 No access Pages 73 - 74
    Authors:
  5. Die erste EU – Geldwäscherichtlinie von 1991 No access Pages 74 - 75
    Authors:
  6. Palermo Konvention vom 12.–15. Dezember 2000 No access Pages 75 - 75
    Authors:
  7. Die Prinzipien der »Wolfsberg« Banken aus dem Jahr 2000 No access Pages 75 - 76
    Authors:
  8. Die zweite EU – Geldwäscherichtlinie von 2001 No access Pages 76 - 77
    Authors:
  9. Die dritte EU – Geldwäscherichtlinie von 2005 No access Pages 77 - 78
    Authors:
2. 1. Authors:
    1. Das OrgKG vom 15. Juli 1992 und Einführung des § 261 dStGB in das Strafgesetzbuch No access
      Authors:
    2. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 29. November 1993 No access
      Authors:
    3. Das Verbrechensbekämpfungsgesetz vom 28. Oktober 1994 No access
      Authors:
    4. Das Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung der Organsierten Kriminalität vom 4. Mai 1998 No access
      Authors:
    5. Das Gesetz zur Bekämpfung von Steuerverkürzung bei der Umsatzsteuer und zur Änderung anderer Steuergesetze vom 19. Dezember 2001 und das Fünfte Gesetz zur Änderung des Steuerbeamten – Ausbildungsgesetzes No access
      Authors:
    6. Das Vierte Finanzmarktförderungsgesetz vom 1. Juli 2002 No access
      Authors:
    7. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 14. August 2002 No access
      Authors:
    8. Das Gesetz zur Förderung der Steuerehrlichkeit vom 23. Dezember 2003 No access
      Authors:
    9. Das Geldwäschegesetz (dGWG) vom 13. August 2008 No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Methodische Empfehlungen zur Arbeitsorganisation von 1997 No access
      Authors:
    2. Das Strafgesetzbuch der Russischen Föderation No access
      Authors:
    3. Das Föderale Gesetz No 127-FG über staatliche Kontrollen von 1998 No access
      Authors:
    4. Das Geldwäschegesetz (rGWG) vom 7. August 2001 No access
      Authors:
    5. Das Föderale Gesetz No 121-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in gesetzgeberischen Akten der Russischen Föderation aufgrund des Erlasses des rGWG No access
      Authors:
    6. Das Föderale Gesetz über Banken und Bankentätigkeit von 1990 No access
      Authors:
    7. Das Föderale Gesetz über Wertpapierhandel von 1996 No access
      Authors:
    8. Das Föderale Gesetz über Devisenregelungen und Devisenkontrolle von 2003 No access
      Authors:
    9. Das Föderale Gesetz N° 162-FG über die Einführung von Änderungen und Novellierungen in das rStGB von 2003 No access
      Authors:
    10. Verwaltungskodex No access
      Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 88 - 91
    Authors:
3. 1. Authors:
    1. FIU Deutschland No access
      Authors:
    2. Rusfinmonitoring No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Deutsche BaFin No access
      Authors:
    2. Authors:
      1. Russische Zentralbank No access
        Authors:
      2. Föderaler Dienst für Finanzmärkte No access
        Authors:
      3. Föderaler Dienst der Versicherungsaufsicht No access
        Authors:
      4. Russisches staatliches Eichamt No access
        Authors:
      5. Föderaler Aufsichtsdienst im Bereich des Nachrichtenwesens No access
        Authors:
      6. Aufsicht durch das Rusfinmonitoring No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  3. Authors:
    1. Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access
      Authors:
    2. Strafverfolgungsbehörden in Russland No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  4. Authors:
    1. Zoll in Deutschland No access
      Authors:
    2. Zoll in Russland No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
4. 1. Authors:
    1. Authors:
      1. Kreditinstitute No access
        Authors:
      2. Finanzdienstleistungsinstitute No access
        Authors:
      3. Finanzunternehmen No access
        Authors:
      4. Versicherungsunternehmen No access
        Authors:
      5. Investmentaktiengesellschaften No access
        Authors:
      6. Freie Berufe No access
        Authors:
      7. Spielbanken No access
        Authors:
      8. Dienstleister für Gesellschaften und Treuhandvermögen oder Treuhänder No access
        Authors:
      9. Personen, die gewerblich mit Gütern handeln No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. Identifizierung nach dem deutschen Geldwäschegesetz No access
        Authors:
      2. Meldeverfahren nach deutschem Geldwäschegesetz No access
        Authors:
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access
        Authors:
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access
        Authors:
    3. Bankgeheimnis in Deutschland No access
      Authors:
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an die Strafverfolgungsbehörden in Deutschland No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Authors:
      1. Kreditorganisationen No access
        Authors:
      2. Gewerbsmäßige Teilnehmer am Wertpapiermarkt No access
        Authors:
      3. Versicherungsunternehmen und Leasinggesellschaften No access
        Authors:
      4. Föderale Post No access
        Authors:
      5. Lombarde No access
        Authors:
      6. Organisationen, die den Kauf und Verkauf von Edelmetallen und Edelsteinen betreiben sowie den Handel von daraus hergestelltem Juwelenschmuck, Altedelmetall und Altedelsteinen No access
        Authors:
      7. Organisationen, die Lotterien, Wetten und Spiele, auch online, veranstalten No access
        Authors:
      8. Organisationen, die Investment Fonds und nichtstaatliche Rentenfonds betreiben No access
        Authors:
      9. Organisationen, die eine Vermittlungstätigkeit beim Immobilienkauf/-verkauf ausüben No access
        Authors:
      10. Freie Berufe No access
        Authors:
      11. Nichtbankenkreditorganisationen, die das Bargeld annehmen No access
        Authors:
      12. Factoringgesellschaften No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. Identifizierung nach russischem Geldwäschegesetz No access
        Authors:
      2. Meldeverfahren nach russischem Geldwäschegesetz No access
        Authors:
      3. Interne Sicherungsmaßnahmen No access
        Authors:
      4. Aufzeichnung und Aufbewahrung No access
        Authors:
    3. Bankgeheimnis in Russland No access
      Authors:
    4. Statistische Angaben über Geldwäscheverdachtsanzeigen an das Rusfinmonitoring und an die Strafverfolgungsorgane in Russland No access
      Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 138 - 146
    Authors:
1. 1. In § 261 dStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 147 - 148
    Authors:
  2. In Art. 174 (174 1) rStGB verfolgte kriminalpolitische Ziele No access Pages 148 - 149
    Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 149 - 150
    Authors:
2. 1. Authors:
    1. Gegenstand der Geldwäsche in Deutschland No access
      Authors:
    2. Gegenstand der Geldwäsche in Russland No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Authors:
      1. Staatliche Rechtspflege No access
        Authors:
      2. Durch die Vortat verletztes Rechtsgut No access
        Authors:
      3. Innere Sicherheit No access
        Authors:
      4. Ein eigenständiges Rechtsgut No access
        Authors:
      5. Kein eigenständiges Rechtsgut No access
        Authors:
      6. Mehrere geschützte Rechtsgüter No access
        Authors:
      7. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. Legaler Wirtschafts- und Finanzkreislauf No access
        Authors:
      2. Rechtspflege No access
        Authors:
      3. Gesellschaftliche Beziehungen, die auf dem Verbot der bewusst kriminellen Verhaltensarten bei internationalen wirtschaftlichen Tätigkeiten basieren No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  3. Authors:
    1. Authors:
      1. Verschleierungstatbestand nach § 261 Abs. 1, 1. Alternative dStGB No access
        Authors:
      2. Vereitelungs- und Gefährdungstatbestände nach § 261 Abs. 1, 2. Alternative dStGB No access
        Authors:
      3. Authors:
        Verschaffen nach § 261 Abs. 2 Nr. 1 dStGB No access
        Authors:
        Verwahren oder Verwenden nach § 261 Abs. 2. Nr. 2 dStGB No access
        Authors:
      4. »Zu weit« gefasste Tathandlungen in § 261 Abs. 1 und 2 dStGB? No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. Vornahme von Finanzoperationen und sonstigen Rechtsgeschäften nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1, 1. Alternative rStGB No access
        Authors:
      2. Verwendung für die Vornahme einer Unternehmer- oder einer sonstigen wirtschaftlichen Tätigkeit nach Art. 174 1 Abs. 1, 2. Alternative rStGB No access
        Authors:
      3. »Zu eng« gefasste Tathandlungen nach Art. 174 Abs. 1 rStGB und Art. 174 1 Abs. 1 rStGB? No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  4. Authors:
    1. Vortatenkatalog in Deutschland No access
      Authors:
    2. »All – crime« Ansatz in Russland No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  5. Authors:
    1. Authors:
      1. Authors:
        Unmittelbar aus der Straftat stammende Vermögensgegenstände No access
        Authors:
        Nutzungen und Früchte No access
        Authors:
        Surrogate No access
        Authors:
        Vermischung von Vermögenswerten No access
        Authors:
      2. Authors:
        Geschäfte des täglichen Lebens No access
        Authors:
        Die leichtfertige Annahme schmutzigen Geldes durch Bankangestellte No access
        Authors:
        Honorarleistungen für Rechtsanwälte No access
        Authors:
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. »Erwerben« aus der Vortat No access
        Authors:
      2. Die Frage über den Ausschluss der Anwendbarkeit der Geldwäscheregelung wegen Geringfügigkeit No access
        Authors:
      3. Die Frage über die Notwendigkeit der Einschränkung der Vermögensgröße No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  6. Authors:
    1. Subjekt der Straftat in Deutschland No access
      Authors:
    2. Authors:
      1. Subjekt der Straftat nach Art. 174 rStGB No access
        Authors:
      2. Subjekt der Straftat nach Art. 174 1 rStGB No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
  7. Authors:
    1. Beweisschwierigkeiten in Deutschland No access
      Authors:
    2. Beweisschwierigkeiten in Russland No access
      Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
3. Authors:
  1. Authors:
    1. Authors:
      1. Bedingter Vorsatz No access
        Authors:
      2. Leichtfertigkeit No access
        Authors:
      3. Beweislastumkehr No access
        Authors:
    2. Authors:
      1. Direkter Vorsatz No access
        Authors:
      2. Authors:
        Kenntnis des Erwerbs von Geldmitteln und sonstigem Vermögen gem. Art. 174 Abs. 1 rStGB No access
        Authors:
        Anschein der Rechtmäßigkeit als Ziel des Art. 174 Abs. 1 rStGB No access
        Authors:
      3. Beweislastumkehr No access
        Authors:
    3. Zwischenergebnis No access
      Authors:
4. 1. Authors:
    1. Gewerbsmäßige Geldwäschebegehung No access
      Authors:
    2. Begehung der Geldwäsche von einem Mitglied einer Bande No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Geldwäsche in großem Umfang gem. Art. 174 (174 1) Abs. 2 rStGB No access
      Authors:
    2. Authors:
      1. Vorherige Verabredung einer Personengruppe nach Art. 174 (174 1) Abs. 3a) rStGB No access
        Authors:
      2. Ausnutzung der Dienststellung nach Art. 174 (174 1) Abs. 3b) rStGB No access
        Authors:
    3. Begehung der Geldwäsche von einer organisierten Gruppe gem. Art. 174 (174 1) Abs. 4 rStGB No access
      Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 222 - 223
    Authors:
5. 1. Tätige Reue in Deutschland No access Pages 223 - 223
    Authors:
  2. Tätige Reue in Russland No access Pages 223 - 224
    Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 224 - 225
    Authors:
6. 1. Authors:
    1. Freiheitsstrafe No access
      Authors:
    2. Einziehung und Verfall No access
      Authors:
  2. Authors:
    1. Geldstrafe No access
      Authors:
    2. Authors:
      1. Aufheben der Vermögenskonfiskation gem. Art. 52 rStGB No access
        Authors:
      2. Wiedereinführung der Vermögenskonfiskation in Art. 104 1 rStGB No access
        Authors:
      3. Anwendung von Art. 81 StPO (Sachbeweise)? No access
        Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 233 - 235
    Authors:
7. 1. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach § 261 dStGB No access Pages 235 - 236
    Authors:
  2. Die Anzahl der Ermittlungsverfahren und der Verurteilten nach Art. 174 (174 1) rStGB No access Pages 236 - 237
    Authors:
  3. Zwischenergebnis No access Pages 237 - 240
    Authors:
1. 1. Kreis der anzeigepflichtigen Institute No access Pages 241 - 244
    Authors:
  2. Authors:
    1. Schwellenwert einer Verdachtsanzeige No access
      Authors:
    2. Formbedürftigkeit der Verdachtsanzeigen No access
      Authors:
    3. Empfangszuständigkeit No access
      Authors:
2. 1. Unterschiedlich verfolgte Ziele No access Pages 248 - 249
    Authors:
  2. Rechtsgut No access Pages 249 - 250
    Authors:
  3. Tatobjekt No access Pages 250 - 250
    Authors:
  4. Tathandlungen No access Pages 250 - 253
    Authors:
  5. Vortatenkatalog/»All – crime« Ansatz No access Pages 253 - 255
    Authors:
  6. Herrühren/Erwerben aus der Vortat No access Pages 255 - 257
    Authors:
  7. Einführung des Schwellenwerts No access Pages 257 - 257
    Authors:
  8. Subjekt der Geldwäsche No access Pages 257 - 259
    Authors:
  9. Direkter Vorsatz/Leichtfertigkeit No access Pages 259 - 261
    Authors:
  10. Rechtsfolgen No access Pages 261 - 262
    Authors:
3. Fazit No access Pages 262 - 264
  Authors:
1. § 261 dStGB: Geldwäsche; Verschleierung unrechtmäßig erlangter Vermögenswerte No access Pages 265 - 267
  Authors:
2. Art. 174 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von dritten Personen auf strafbarem Wege erworben wurden No access Pages 267 - 268
  Authors:
3. Art. 174 1 rStGB: Legalisierung (Wäsche) von Geldmitteln oder sonstigem Vermögen, die von einer Person im Ergebnis der Begehung einer Straftat erworben wurden No access Pages 268 - 268
  Authors:
1. Deutsches Literaturverzeichnis No access Pages 269 - 282
  Authors:
2. Russisches Literaturverzeichnis No access Pages 282 - 294
  Authors: