Auswirkungen von Compliance-Maßnahmen auf die Strafverfolgung von Unternehmen

Veronika Weigl

doi:10.5771/9783748918554

Summary

This paper provides an in-depth analysis of how the presence, subsequent implementation or adjustment of compliance measures affects the sanctioning of corporations. Building upon the concept of corporate liability underlying § 30 of the German Act on Administrative Offenses (OWiG), various aspects of the elements of the offense and legal consequences are thoroughly discussed. Special focus is given to the Panzerhaubitzen decision of the Bundesgerichtshof (BGH) of May 9, 2017 (1 StR 265/16), in which the BGH advocated considering compliance measures in determining the sanction, but also left several questions unanswered. Finally, a comparative analysis of the draft of a German Corporate Sanctions Act is conducted.

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Bibliographic data

Copyright year: 2023
ISBN-Print: 978-3-7560-1328-9
ISBN-Online: 978-3-7489-1855-4
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriftenreihe zum deutschen, europäischen und internationalen Wirtschaftsstrafrecht
Volume: 54
Language: German
Pages: 487
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 34
1. A. Einführung No access
2. B. Begriffsbestimmungen No access
3. C. Gang der Untersuchung No access
1. 1. I. Prävention von Kartellverstößen als Ergebnis der „Electrical Cases“ (1960er Jahre) No access
  2. II. FCPA als Folge der Bestechungen ausländischer Regierungsmitglieder (1970er Jahre) No access
  3. III. Maßnahmen zur Einhaltung der US-Exportkontrollgesetze (1970er Jahre) No access
  4. IV. Angloamerikanische Banken- und Finanzbranche (1980er Jahre) No access
  5. V. Verschwendung von Verteidigungsausgaben und Betrug in der Rüstungsindustrie (1980er Jahre) No access
  6. VI. Sentencing Guidelines (1990er Jahre) No access
  7. VII. Sarbanes-Oxley Act (2000er) No access
2. 1. I. Anfänge im Kapitalmarktrecht und Kartellrecht No access
  2. 1. 1. Siemens No access
    2. 2. MAN No access
    3. 3. Ferrostaal No access
    4. 4. Dieselskandal No access
    5. 5. Ergebnis No access
  3. 1. 1. Verbandsstrafgesetzbuch – Vorschlag des Landes Nordrhein-Westfalen (2013) No access
    2. 2. Änderung der §§ 30, 130 OWiG – gemeinsamer Vorschlag der Fachgruppe Compliance des BUJ und Prof. Dr. Dr. h. c. Werner Beulke (2014) No access
    3. 3. Compliance-Anreiz-Gesetz – Vorschlag DICO (2014) No access
    4. 4. Kölner Entwurf eines Verbandssanktionengesetzes (2017) No access
    5. 5. Frankfurter Thesen (2018) No access
    6. 6. Münchner Entwurf (2019) No access
  4. IV. Ergebnis No access
1. 1. I. Sachverhalt und Entscheidung der Vorinstanz No access
  2. II. Urteil des BGH, insb. Obiter Dictum No access
  3. III. Keine vollumfängliche Klärung durch den BGH No access
2. 1. 1. 1. Darstellung No access
    2. 1. a) Parallele zu § 31 BGB No access
      2. b) Handlungsunfähigkeit des Verbandes No access
      3. c) Unternehmensbezug No access
      4. d) Vorverschulden in Form eines Organisationsmangels No access
      5. e) Risikoschaffung No access
      6. f) Prävention No access
    3. 3. Kritik No access
  2. 1. 1. Darstellung No access
    2. 2. Berücksichtigungsfähigkeit von Compliance No access
    3. 3. Kritik No access
  3. 1. 1. Darstellung No access
    2. 2. Berücksichtigungsfähigkeit von Compliance No access
    3. 3. Kritik No access
  4. IV. Kombinationsmodell No access
  5. 1. 1. Gewinnabschöpfung mit Säumniszuschlag No access
    2. 2. Rechtsgüternotstand No access
    3. 3. Akzessorische Haftung No access
    4. 4. Wirtschaftsaufsichtsrechtliche Sanktion No access
  6. VI. Stellungnahme No access
3. 1. I. Sanktionsfähige Verbände und taugliche Täter No access
  2. 1. 1. a) Verletzung einer spezifischen Compliance-Pflicht No access
      2. b) Geschäftsherrenhaftung No access
      3. (1) Inhaltliche Reichweite der Aufsichtspflicht No access
        (a) Möglichkeit der Aufsichtsmaßnahme No access
        (b) Geeignetheit der Aufsichtsmaßnahme No access
        (c) Erforderlichkeit der Aufsichtsmaßnahme No access
        (d) Zumutbarkeit der Aufsichtsmaßnahme No access
        (3) Fünf Stufen der Aufsicht nach § 130 OWiG No access
        (4) Blickwinkel der Beurteilung No access
        bb) Auswirkungen von Compliance-Maßnahmen No access
    2. 2. Besonderer Verbandsbezug No access
    3. 1. a) Interessentheorie No access
      2. b) Theorie der funktionalen Betrachtung No access
      3. aa) Einfügen in die Geschäftspolitik und Ziele des Verbandes No access
        bb) Verknüpfung mit Interessentheorie No access
      4. d) Stellungnahme No access
    4. 1. a) Allein gegen den Verband gerichtete Tat No access
      2. b) Tat außerhalb des Erwartbaren und realistisch Verhinderbaren No access
      3. c) Pflichtgemäße Normbefolgung No access
      4. d) Vorsätzliche Tatbegehung bei bestehendem Compliance-Management No access
      5. e) Für den Verband unvermeidbare Tat No access
    5. 5. Ausschluss aufgrund atypischen Compliance-Risikos? No access
  3. III. Ergebnis No access
4. 1. 1. 1. Verhängung der Verbandsgeldbuße an sich No access
    2. 2. Sollvorgabe bzgl. Abschöpfungsteil No access
  2. 1. 1. a) Allgemeines zur Bußgeldbemessung bei § 30 OWiG No access
      2. (1) Konsequente Ablehnung einer Berücksichtigung No access
        (2) Forderung nach einer (positiven) Berücksichtigung No access
        bb) Ansicht des Gesetzgebers sowie des Bundesgerichtshofs No access
        cc) Sonderfall: Kartellrechtliche Praxis No access
        dd) Stellungnahme No access
      3. (1) Positive Berücksichtigungsmöglichkeit präventiver Compliance-Vorkehrungen No access
        (a) Rein negative Berücksichtigungsmöglichkeit No access
        (b) Ambivalente Berücksichtigungsmöglichkeit No access
        (3) Stellungnahme No access
        bb) Berücksichtigung nach der Tat getroffener Maßnahmen No access
        cc) Verhältnis der vor und nach der Tat getroffenen Vorkehrungen bzw. die Frage nach der grundsätzlichen Gewichtung No access
      4. aa) § 130 OWiG als Anknüpfungstat No access
        bb) Vorsätzliche Organtat No access
      5. e) Grad der Berücksichtigung No access
      6. f) Zwischenergebnis No access
    2. 1. a) Berechnung des wirtschaftlichen Vorteils – Netto- vs. Bruttoprinzip No access
      2. aa) Berücksichtigung bei der Berechnung No access
        bb) Berücksichtigung beim „Soll“ – Ermessen bzgl. der Höhe No access
  3. III. Ergebnis No access
1. 1. 1. 1. aa) Kein notwendiges Mindestmaß? No access
        bb) Effektivität bzw. Effizienz No access
        cc) Angemessenheit bzw. Verhältnismäßigkeit No access
        dd) Geeignetheit bzw. Funktionsfähigkeit No access
        ee) Ernsthaftigkeit No access
        ff) Kombinationsmodelle No access
        gg) Überobligatorische Compliance No access
        hh) Ergebnis No access
      2. b) Negative Berücksichtigung No access
    2. 1. (1) Unternehmen aus regulierten Branchen No access
        (a) Pflicht aus Legalitätspflicht (v. a. §§ 93 Abs. 1, 76 Abs. 1 AktG) No access
        (b) Pflicht aus § 91 Abs. 2 AktG No access
        (c) Änderungen durch Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetz No access
        (d) Pflicht aus DCGK No access
        (e) Pflicht aus § 130 OWiG No access
        (f) Pflicht aus Gesamtanalogie No access
        bb) Folgerungen für die Ausführungen des BGH No access
      2. aa) Compliance-Management No access
        bb) Effizienz oder Effektivität? No access
        cc) Erforderliche Reichweite No access
      3. c) Schlussfolgerungen No access
    3. 1. a) Die dreistufige Berücksichtigung nach Krebs, Eufinger und Jung No access
      2. b) Dreiteilung unter Berücksichtigung der Vorgaben des BGH und der Schlussfolgerungen aus der Literatur No access
      3. c) Bewertung und Anpassungsbedarf No access
  2. 1. 1. Ex-ante-Perspektive zur Beurteilung No access
    2. 1. aa) Klare Zuordnung der Verantwortung No access
        bb) Ununterbrochener Informationsfluss No access
        cc) Kontrolle und Aufklärung von Verdachtsfällen No access
      2. b) Compliance-Kultur No access
      3. aa) Unternehmenskommunikation No access
        bb) Reaktion auf festgestellte Verstöße, insb. Sanktionierung No access
      4. aa) Risikoanalyse No access
        bb) Überprüfung und Bewertung sowie Anpassung No access
        cc) Dokumentation No access
      5. d) Ergebnis No access
    3. 3. Maßstab im Einzelfall No access
    4. 4. Compliance der Compliance No access
2. 1. 1. 1. Vorgaben des BGH und die Frage nach der positiven oder negativen Berücksichtigung No access
    2. 2. Berücksichtigungsfähige Vorkehrungen No access
  2. II. Repressive Compliance-Maßnahmen No access
1. A. Einstellung des Verfahrens, § 47 OWiG No access
2. 1. I. §§ 73, 73b StGB No access
  2. II. § 29a Abs. 2 OWiG No access
  3. III. §§ 10 Abs. 2, 8 WiStG 1954 No access
1. A. Der Entwurf eines Gesetzes zur Stärkung der Integrität in der Wirtschaft No access
2. 1. I. VerSanG als Unternehmensstrafrecht? No access
  2. II. Anwendungsbereich von VerSanG und OWiG No access
  3. III. Verfolgungszwang statt Ermessen No access
  4. IV. Erweitertes Sanktionsinstrumentarium No access
  5. 1. 1. Gesetzliche Regelung interner Untersuchungen No access
    2. 2. Änderungen im Verfahrensrecht No access
    3. 3. Verbandssanktionenregister und Möglichkeit der öffentlichen Bekanntmachung der Verurteilung No access
    4. 4. Erfassung von Auslandstaten No access
  6. VI. Änderungen des Ordnungswidrigkeitenrechts No access
3. 1. 1. 1. a) Organisationsverschulden No access
      2. b) Parallele zu § 31 BGB No access
      3. c) Risikoschaffung No access
    2. 2. Theorie der originären Verbandsverantwortlichkeit No access
    3. 3. Ergebnis No access
  2. 1. 1. Zurechnungslösung No access
    2. 2. Theorie der originären Verbandsverantwortlichkeit No access
    3. 3. Kombinationsmodell No access
    4. 4. Ergebnis No access
4. 1. 1. 1. (1) Vertreterbezug der Tathandlung No access
        (2) Echte und unechte Exzesstaten No access
        bb) § 3 Abs. 1 Nr. 2 VerSanG-E: Tatbegehung durch eine Nicht-Leitungsperson No access
      2. (aa) Rein sanktionsmindernde Berücksichtigung No access
        (bb) Ambivalente Berücksichtigungsmöglichkeit No access
        (b) Berücksichtigungsfähige Vorkehrungen No access
        (c) Sonderfall: Tatbegehung durch ein Organ No access
        (d) Vorausgegangene Verbandstaten No access
        (e) Sonstige Berücksichtigungsmöglichkeiten No access
        (a) Vertypte Sanktionsmilderung in §§ 17, 18 VerSanG-E No access
        (b) § 15 Abs. 3 S. 2 Nr. 7 VerSanG-E No access
        (3) Adaptive Compliance-Maßnahmen No access
        (a) § 15 Abs. 1 Nr. 2 VerSanG-E No access
        (b) § 15 Abs. 3 S. 2 Nr. 6 Var. 2 VerSanG-E No access
        (2) Repressive und adaptive Compliance-Maßnahmen No access
      3. c) Ergebnis und Vergleich mit Situation de lege lata No access
    2. 1. (1) Positive Legalprognose bezüglich § 3 Abs. 1 Nr. 2 VerSanG-E No access
        (2) Positive Legalprognose bezüglich § 3 Abs. 1 Nr. 1 VerSanG-E No access
        (3) Auswirkungen von Verbandstaten in der Vergangenheit No access
        bb) Privilegierungswürdigkeit aufgrund besonderer Umstände No access
        cc) Zur Verteidigung der Rechtsordnung nicht geboten No access
        dd) Ermessen des Gerichts No access
      2. (1) Compliance-Maßnahmen als möglicher Inhalt einer Weisung No access
        (2) Rolle des Sachverständigen bei einer Compliance-Weisung No access
        bb) Bestimmung der Vorbehaltszeit No access
      3. aa) Voraussetzung des § 11 Abs. 1 VerSanG-E No access
        bb) Ermessen des Gerichts No access
        cc) Modalitäten nach § 11 Abs. 2 VerSanG-E No access
      4. d) Vergleich mit Situation de lege lata No access
  2. 1. 1. Absehen von der Verfolgung wegen Geringfügigkeit, § 35 VerSanG-E No access
    2. 2. Absehen von der Verfolgung unter Auflagen und Weisungen, § 36 VerSanG-E No access
    3. 3. Absehen von der Verfolgung bei erwarteter Sanktionierung im Ausland, § 38 VerSanG-E No access
    4. 4. Absehen von der Verfolgung bei verbandsinterner Untersuchung, § 41 VerSanG-E No access
    5. 5. Vergleich mit Situation de lege lata No access
  3. III. Umgang mit Vermögensvorteilen No access
  4. IV. Ergebnis: Gestuftes Sanktionssystem No access
5. 1. I. Vorgaben zur Ausgestaltung der Vorkehrungen zur Vermeidung von Verbandstaten im VerSanG-E No access
  2. 1. 1. Fehlende Bestimmtheit No access
    2. 2. Rechtsunsicherheit bei Verbänden und Justiz No access
    3. 3. Benachteiligung von KMU No access
    4. 4. Gefahr uneinheitlicher Rechtsanwendung No access
  3. 1. 1. Berücksichtigung der Vielgestaltigkeit der Verbände No access
    2. 2. Gestaltungsfreiheit für Verbände No access
    3. 3. Geringere Gefahr unreflektierter (Schein-)Vorkehrungen No access
  4. 1. 1. Heranziehung von Compliance-Standards No access
    2. 2. Compliance-Leitplanken des DICO No access
    3. 3. Kernelemente des BUJ No access
    4. 4. Sonderfall: Regulierte Unternehmen No access
  5. V. Eigener Vorschlag No access
6. F. Größere Anreize und mehr Rechtssicherheit? No access
Kapitel 7: Zusammenfassung der Ergebnisse No access Pages 427 - 432
Literatur- und Quellenverzeichnis No access Pages 433 - 480
Rechtsprechungsverzeichnis No access Pages 481 - 487

Bibliography (781 entries)

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