Compliance in Kapitalgesellschaften

Dr. Bernd Schmidt LL.M. (UoA)

doi:10.5771/9783845225340

Zusammenfassung

Als haftungsbewehrte Pflicht bedeutet Compliance für das Management von Kapitalgesellschaften, Legalität der unternehmerischen Tätigkeit insgesamt und der Handlungen der Unternehmensangehörigen sicherzustellen. Hierfür ist eine Überprüfung der Unternehmensorganisation auf ihre Legalität und die Ergreifung von Maßnahmen der Compliance-Organisation erforderlich. ‚Compliance in Kapitalgesellschaften’ klärt die dogmatischen Grundlagen von Compliance-Pflichten in Kapitalgesellschaften, zeigt praxisnahe Lösungswege zur Beherrschung von Compliance-Anforderungen auf und versteht sich damit als wissenschaftlich fundiertes Handbuch für Forschung, Lehre und Praxis.

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Bibliographische Angaben

Auflage: 1/2010
Copyrightjahr: 2010
ISBN-Print: 978-3-8329-5832-9
ISBN-Online: 978-3-8452-2534-0
Verlag: Nomos, Baden-Baden
Reihe: Nomos Universitätsschriften - Recht
Band: 691
Sprache: Deutsch
Seiten: 275
Produkttyp: Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten

Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 2 - 12 Bernd Schmidt
Abkürzungsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 13 - 16 Bernd Schmidt
1. Compliance in der Rechtsterminologie Kein Zugriff Seiten 17 - 19 Bernd Schmidt
2. Compliance als Bestandteil guter Corporate Governance Kein Zugriff Seiten 19 - 20 Bernd Schmidt
3. 1. Compliance und Risikomanagement Kein Zugriff Seiten 20 - 22 Bernd Schmidt
  2. Compliance und Corporate Social Responsibility Kein Zugriff Seiten 22 - 23 Bernd Schmidt
4. Begründung der Compliance-Pflicht in Kapitalgesellschaften Kein Zugriff Seiten 23 - 25 Bernd Schmidt
1. Compliance als Leitungsaufgabe Kein Zugriff Seiten 26 - 27 Bernd Schmidt
2. 1. Bernd Schmidt
    1. Interessenmonistische Zielbestimmung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Interessenpluralistische Zielbestimmung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. „Directors Primacy“ Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Interessenpluralistische Zielbestimmung für die Compliance-Organisation Kein Zugriff Bernd Schmidt
  2. Organisationspflichten aus Art. 14 Abs. 2 GG Kein Zugriff Seiten 36 - 38 Bernd Schmidt
  3. Bernd Schmidt
    1. Die Compliance-Regelungen des DCGK Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Gesetzesrecht Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Satzungsrecht Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Handelsbrauch Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Gewohnheitsrecht Kein Zugriff Bernd Schmidt
      5. Fachnormen Kein Zugriff Bernd Schmidt
      6. Bernd Schmidt
        Der DCGK als staatliche Maßnahme Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Der DCGK als reflexives, öffentliches Regelungsinstrument Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Die rechtliche Verbindlichkeit der Compliance-Regelungen des DCGK Kein Zugriff Bernd Schmidt
  4. Sorgfaltskonkretisierung durch den PCGK Kein Zugriff Seiten 46 - 49 Bernd Schmidt
  5. Bernd Schmidt
    1. Bernd Schmidt
      1. Compliance in Kreditinstituten Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Compliance in Wertpapierdienstleistungsunternehmen Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Compliance in der Versicherungswirtschaft Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Bedeutung für nicht erfasste Gesellschaften Kein Zugriff Bernd Schmidt
  6. Sorgfaltskonkretisierung durch betriebswirtschaftliche Standards Kein Zugriff Seiten 53 - 56 Bernd Schmidt
  7. Bernd Schmidt
    1. Compliance als Unternehmensrisiko Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Konkretisierung durch Branchenspezifische Sonderregelungen Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Auffassung in der betriebswirtschaftlichen Literatur Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Auffassung der gesellschaftsrechtlichen Literatur Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Pflicht zur umfassenden Erfassung und Auswertung von Compliance-Risiken Kein Zugriff Bernd Schmidt
      5. Pflicht zur Risikosteuerung aus § 91 Abs. 2 AktG Kein Zugriff Bernd Schmidt
      6. Überwachung eingeleiteter Maßnahmen Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Implikationen für die Compliance-Organisation Kein Zugriff Bernd Schmidt
  8. Aufsichtspflicht des Betriebsinhabers gemäß § 130 OWiG Kein Zugriff Seiten 69 - 71 Bernd Schmidt
  9. Bernd Schmidt
    1. Law as Price Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Law as Limit Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Legalität als oberste Maxime der Geschäftsführung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Bernd Schmidt
      1. Grundsätze der Geschäftsmoral Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Vertragliche Pflichten Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Rechtspflichten bei Auslandsgeschäften Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Unklare oder umstrittene Rechtslage Kein Zugriff Bernd Schmidt
  10. Bernd Schmidt
    1. Haftung für den Verrichtungsgehilfen (§§ 831, 823 Abs. 2 BGB) Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Haftung für Organisationsverschulden (§ 823 Abs. 1 BGB) Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Vertragliche Haftung Kein Zugriff Bernd Schmidt
  11. Compliance als Unternehmensorganisationspflicht des Vorstands Kein Zugriff Seiten 87 - 88 Bernd Schmidt
3. 1. Information des Aufsichtsrats Kein Zugriff Seiten 88 - 90 Bernd Schmidt
  2. Kontrolle und Korrektur des Compliance-Standards Kein Zugriff Seiten 90 - 91 Bernd Schmidt
  3. Abberufung des Vorstands Kein Zugriff Seiten 91 - 92 Bernd Schmidt
  4. Kündigung Kein Zugriff Seiten 92 - 92 Bernd Schmidt
  5. Bernd Schmidt
    1. Pflichtverletzung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Verschulden Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Beweislast Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Bernd Schmidt
      1. Unternehmerische Entscheidung Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Annahme des Handelns zum Wohl der Gesellschaft Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Angemessene Information Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Haftungsausschluss Kein Zugriff Bernd Schmidt
    5. Ermessen des Aufsichtsrat zur Durchsetzung von Ansprüchen Kein Zugriff Bernd Schmidt
1. 1. Compliance als Aufgabe des Geschäftsführers in der GmbH Kein Zugriff Seiten 102 - 103 Bernd Schmidt
  2. Bernd Schmidt
    1. Unternehmensziel Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Branchenspezifische Konkretisierungen der Compliance-Pflicht Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Corporate Governance Kodizes Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Bernd Schmidt
      1. Generelle Anwendbarkeit von § 91 Abs. 2 AktG für andere Gesellschaftsformen Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Anwendbarkeit von § 91 Abs. 2 AktG auf große Gesellschaften Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Anwendbarkeit von § 91 Abs. 2 AktG bei vergleichbarer Organisationsstruktur Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Risikomanagement als Bestandteil der Sorgfaltspflicht gemäß § 43 Abs. 1 GmbHG Kein Zugriff Bernd Schmidt
    5. Prägung der Sorgfalt durch externe Pflichten der GmbH Kein Zugriff Bernd Schmidt
    6. Compliance-Pflichten in der GmbH Kein Zugriff Bernd Schmidt
  3. Bernd Schmidt
    1. Bernd Schmidt
      1. Weisungsbefugnisse Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Widerruf der Bestellung Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Kündigung Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Bernd Schmidt
        Pflichtverletzung Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Verschulden Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Beweislast Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Business Judgement Rule in der GmbH Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Ausschluss der Haftung Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Innerbetrieblicher Schadensausgleich Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Information des Aufsichtsrats Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Kontrolle und Korrektur des Compliance-Standards Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Ansprüche gegen den Geschäftsführer Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. GmbH mit fakultativem Aufsichtsrat Kein Zugriff Bernd Schmidt
2. 1. Compliance als Aufgabe des Genossenschaftsvorstands Kein Zugriff Seiten 124 - 125 Bernd Schmidt
  2. Bernd Schmidt
    1. Unternehmensziel Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Branchenspezifische Konkretisierungen der Compliance-Pflicht Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Corporate Governance Kodizes Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Risikomanagement in der Genossenschaft Kein Zugriff Bernd Schmidt
    5. Prägung der Sorgfalt durch externe Pflichten der Genossenschaft Kein Zugriff Bernd Schmidt
  3. Bernd Schmidt
    1. Information des Aufsichtsrats Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Amtsenthebung des Vorstands Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Bernd Schmidt
        Beweislast Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Geltung der Business Judgement Rule Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Haftungsausschluss Kein Zugriff Bernd Schmidt
3. Exkurs: Compliance in Personengesellschaften Kein Zugriff Seiten 136 - 136 Bernd Schmidt
1. 1. Detaillierte Organisationsvorgaben aus der Compliance-Pflicht Kein Zugriff Seiten 137 - 138 Bernd Schmidt
  2. Compliance als unternehmensindividuelle Organisationspflicht Kein Zugriff Seiten 138 - 140 Bernd Schmidt
2. 1. Commitment Kein Zugriff Seiten 140 - 141 Bernd Schmidt
  2. Compliance-Audit Kein Zugriff Seiten 141 - 142 Bernd Schmidt
  3. Bernd Schmidt
    1. Zuständigkeiten Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Voraussetzungen für rechtmäßiges Verhalten Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Überwachung Kein Zugriff Bernd Schmidt
3. 1. Horizontale Delegation an ein Compliance-Ressort Kein Zugriff Seiten 144 - 146 Bernd Schmidt
  2. Bernd Schmidt
    1. Bernd Schmidt
      1. Bernd Schmidt
        Compliance-Beauftragter als Beauftragter im Rechtssinn Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Compliance-Beauftragter als Delegatar des Vorstands Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Rechtliche Stellung in Wertpapierdienstleistungsunternehmen Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Compliance-Officer außerhalb vom Wertpapierdienstleistungsunternehmen Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Aufgabendelegation an den Compliance-Officer Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Weisungsrechte gegenüber dem Compliance-Officer Kein Zugriff Bernd Schmidt
    4. Interne Meldepflichten des Compliance-Officers Kein Zugriff Bernd Schmidt
    5. Meldung von Compliance-Verstößen an den Aufsichtsrat Kein Zugriff Bernd Schmidt
    6. Externe Meldungen Kein Zugriff Bernd Schmidt
    7. Kündigungsschutz Kein Zugriff Bernd Schmidt
  3. Einrichtung einer Compliance-Abteilung Kein Zugriff Seiten 161 - 163 Bernd Schmidt
  4. Outsourcing von Compliance-Aufgaben Kein Zugriff Seiten 163 - 166 Bernd Schmidt
  5. Bernd Schmidt
    1. Bernd Schmidt
      1. Beachtung von Rechtspflichten Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Auskunfts- und Untersuchungsduldungspflichten Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Meldepflichten Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Codes of Conduct und Compliance-Richtlinien Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Inhalt von Compliance-Richtlinien Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Bernd Schmidt
        Direktionsrecht Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Betriebsvereinbarung Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Bernd Schmidt
        Mitbestimmungsrecht gemäß § 87 Abs. 1 Nr. 1 BetrVG Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Mitbestimmungsrecht gemäß § 94 BetrVG Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Mitbestimmungsrecht gemäß §§ 87 Abs. 1 Nr. 6 BetrVG Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Keine Ausstrahlungswirkung auf mitbestimmungsfreie Regelungen Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Individualvertragliche Einbeziehung Kein Zugriff Bernd Schmidt
      4. Bernd Schmidt
        Interessen der Arbeitnehmer Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Interessen des Arbeitgebers Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Herstellung praktischer Konkordanz Kein Zugriff Bernd Schmidt
4. 1. Bernd Schmidt
    1. Telekom „Überwachungsskandal“ Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bahn „Datenskandal“ Kein Zugriff Bernd Schmidt
  2. Bernd Schmidt
    1. Bernd Schmidt
      1. Schutzwirkung des TKG Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Geschäftsmäßiges Anbieten Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Erlaubte Privatnutzung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Rechtfertigung nach alter Rechtslage Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Bernd Schmidt
        Regelungshintergrund Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Bernd Schmidt
        Rechtfertigung der Datenverarbeitung gemäß § 32 Abs. 1 S. 1 BDSG Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Rechtfertigung der Datenverarbeitung gemäß § 32 Abs. 1 S. 2 BDSG Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Bernd Schmidt
        Geeignetheit Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Erforderlichkeit Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Bernd Schmidt
        Telekommunikationsfreiheit Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Integrität informationstechnischer Systeme Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Eingriffsintensität Kein Zugriff Bernd Schmidt
5. 1. Bernd Schmidt
    1. Anforderungen an die Abmahnung Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Beeinträchtigung des Vertrauensverhältnisses Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Bewusst pflichtwidriges Verhalten Kein Zugriff Bernd Schmidt
    3. Ultima Ratio Funktion der Kündigung als Reaktion auf Compliance-Verstöße Kein Zugriff Bernd Schmidt
  2. Bernd Schmidt
    1. Sachlicher Grund Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Geeignetheit Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Erforderlichkeit Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Angemessenheit Kein Zugriff Bernd Schmidt
  3. Bernd Schmidt
    1. Wichtiger Grund Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Bernd Schmidt
      1. Geeignetheit Kein Zugriff Bernd Schmidt
      2. Erforderlichkeit Kein Zugriff Bernd Schmidt
      3. Bernd Schmidt
        Straftaten im Rahmen des Arbeitsverhältnisses Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Außerdienstliche Straftaten Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Verdachtskündigungen Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Andere Rechtsverstöße Kein Zugriff Bernd Schmidt
        Verstöße gegen die betriebliche Ordnung Kein Zugriff Bernd Schmidt
  4. Durchsetzungspflicht der Geschäftsleitung Kein Zugriff Seiten 233 - 234 Bernd Schmidt
  5. Bernd Schmidt
    1. Grundsätze des innerbetrieblichen Schadensausgleichs Kein Zugriff Bernd Schmidt
    2. Durchsetzungspflicht der Geschäftsleitung Kein Zugriff Bernd Schmidt
6. Krisenmanagement Kein Zugriff Seiten 238 - 241 Bernd Schmidt
7. Dokumentation Kein Zugriff Seiten 241 - 244 Bernd Schmidt
Zusammenfassung und Ausblick Kein Zugriff Seiten 245 - 248 Bernd Schmidt
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 249 - 268 Bernd Schmidt
Rechtsprechungsübersicht Kein Zugriff Seiten 269 - 273 Bernd Schmidt
Webquellen Kein Zugriff Seiten 274 - 275 Bernd Schmidt

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