Die Geldwäscheprävention in den Instituten der Finanzbranche als integraler Bestandteil ihres Compliance-Management-Systems

Dr. Eva-Maria Vollmuth

doi:10.5771/9783828875531

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Copyright year: 2020
ISBN-Print: 978-3-8288-4513-8
ISBN-Online: 978-3-8288-7553-1
Publisher: Tectum, Baden-Baden
Series: Wissenschaftliche Beiträge aus dem Tectum Verlag: Rechtswissenschaft
Volume: 132
Language: German
Pages: 300
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages I - XX
Einleitung No access Pages 1 - 4
1. A. Eine geschichtliche Einführung No access
2. 1. I. Begriffsbestimmung der Geldwäsche No access
  2. 1. 1. Internationale Grundlagen und Einflüsse No access
    2. 2. Der Normzweck des § 261 StGB No access
    3. 3. Die Wirksamkeit des Straftatbestandes No access
3. 1. I. Platzierung (placement) No access
  2. II. Verschleierung (layering) No access
  3. III. Integration (integration) No access
4. 1. I. Informelle Geldtransfersysteme No access
  2. II. Das Smurfing No access
  3. III. Offshore-Finanzplätze No access
  4. IV. Der Erwerb von Investitionsobjekten No access
1. 1. I. Die Vereinten Nationen No access
  2. II. Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) No access
  3. III. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) No access
  4. IV. Der Europarat No access
  5. V. Die Wolfsberg-Gruppe No access
  6. VI. Die Europäische Union No access
2. 1. 1. 1. Die Entstehungsgeschichte des Geldwäschegesetzes No access
    2. 2. Die Zielsetzung des Geldwäschegesetzes No access
    3. 1. a) Die Kreditinstitute No access
      2. b) Die Finanzdienstleistungsinstitute No access
  2. 1. 1. Der Aufbau der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht im Kontext der Geldwäschebekämpfung No access
    2. 1. a) Die Anordnungsbefugnis der Bundesanstalt No access
      2. b) Die Sanktionsmöglichkeiten der Bundesanstalt No access
    3. 3. Die Auslegungs- und Anwendungshinweise der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht No access
1. 1. I. Der Einzug des risikobasierten Ansatzes in die nationale Gesetzgebung No access
  2. II. Die Pflicht zur Einrichtung eines wirksamen Risikomanagements No access
2. 1. I. Allgemein No access
  2. 1. 1. Die vollständige Bestandsaufnahme der institutsspezifischen Situation No access
    2. 2. Die Bestimmung von Risikostufen No access
    3. 3. Die Identifizierung und Kategorisierung der Risiken No access
    4. 1. (1) Die Risikofaktoren der Anlagen 1 und 2 des Geldwäschegesetzes No access
        (2) Weitere Risikofaktoren des Kundenrisikos No access
      2. b) Produkt-, Dienstleistungs-, Transaktions- oder Vertriebsrisiko No access
      3. c) Länderrisiko No access
    5. 5. Die Ableitung von Sicherungsmaßnahmen aus der Risikoanalyse im Rahmen der Risikosteuerung No access
    6. 6. Die Dokumentation und Genehmigung der Risikoanalyse No access
3. C. Fazit zum risikobasierten Ansatz der Geldwäscheprävention No access
1. 1. 1. 1. Bestellung des Geldwäschebeauftragten No access
    2. 2. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten No access
    3. 3. Kündigungsschutz des Geldwäschebeauftragten No access
  2. 1. 1. a) Die Zuverlässigkeitsprüfung bei Neueinstellung No access
      2. b) Die Zuverlässigkeitsüberprüfung während des Beschäftigungsverhältnisses No access
    2. 2. Die Unterrichtung der Mitarbeiter No access
  3. III. Die Einrichtung eines Hinweisgebersystems No access
  4. 1. 1. Der automatisierte Abruf von Kontoinformationen No access
    2. 2. Die Übertragung auf einen externen Dienstleister No access
2. 1. I. Das Know-your-Customer-Prinzip (KYC) No access
  2. II. Der risikobasierte Ansatz der Kundensorgfaltspflichten No access
  3. 1. 1. Bei Begründung einer Geschäftsbeziehung No access
    2. 1. a) Der Geldtransfer in Höhe von mindestens 1000 Euro No access
      2. b) Die sonstige Transaktion von mindestens 15.000 Euro No access
      3. c) Die Sonderproblematik des Smurfings No access
    3. 3. Bei Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung No access
    4. 4. Bei Zweifeln über die Identität des Kunden No access
    5. 5. Pflichtauslösende Ereignisse bei Bestandskunden No access
  4. 1. 1. a) Der Begriff des Identifizierens No access
      2. (1) Der Vertragspartner No access
        (2) Die für den Vertragspartner auftretende Person No access
      3. c) Die Identifizierung von natürlichen Personen No access
      4. d) Die Sonderproblematik geduldeter Ausländer No access
      5. (1) Die Überprüfung vor Ort No access
        (2) Die Überprüfung mittels Videoidentifizierung No access
      6. f) Die Identifizierung von juristischen Personen und Personengesellschaften No access
    2. 1. (1) Praktische Fallbeispiele No access
        (2) Die risikobasierte Herabsenkung des Schwellenwertes No access
      2. (1) Die europäische Definition No access
        (2) Die nationale Umsetzung No access
      3. c) Die Bestimmung des wirtschaftlich Berechtigten fremdnütziger Gestaltungen No access
      4. d) Die Bestimmung des wirtschaftlich Berechtigten beim Handeln auf Veranlassung No access
      5. e) Die Offenlegungspflicht des Vertragspartners No access
      6. f) Die Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten No access
    3. 3. Der Zweck und die Art der Geschäftsbeziehung No access
    4. 1. (1) Die politisch exponierte Person No access
        (2) Der Einzugskreis der politisch exponierten Person No access
      2. b) Die Abklärung der PeP-Eigenschaft eines Kunden No access
    5. 1. a) Die Überwachung der Geschäftsbeziehung No access
      2. b) Die Pflicht zur Aktualisierung der Kundendaten No access
      3. c) Die kontinuierliche Überwachung mittels Einsatz von Datenverarbeitungssystemen No access
  5. 1. 1. a) Der Wegfall standardisierter Massenprodukte No access
      2. b) Der Wegfall der völligen Befreiung einzelner Sorgfaltspflichten No access
    2. 2. Mögliche Vereinfachungen der allgemeinen Sorgfaltspflichten No access
  6. 1. 1. Die auslösenden Anwendungsfälle der verstärkten Sorgfaltspflichten No access
    2. 1. (1) Die Zustimmung eines Mitglieds der Führungsebene No access
        (2) Die Bestimmung der Herkunft der Vermögenswerte No access
        (3) Die verstärkte kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung No access
      2. b) Mindestanforderungen im Zusammenhang mit § 15 Abs. 3 Nr. 2 GwG No access
      3. (1) Begriffsbestimmung No access
        (2) Die Informations- und Überwachungspflichten im Rahmen von Korrespondenzbeziehungen No access
      4. d) Ausblick auf die Umsetzung der Fünften Geldwäscherichtlinie No access
  7. 1. 1. a) Der Umfang der Aufzeichnungspflicht No access
      2. b) Die Art der Aufzeichnung No access
    2. 2. Die Aufbewahrungspflicht No access
3. 1. I. Allgemeines No access
  2. 1. 1. Der gesetzliche Ursprung No access
    2. 1. a) Die auslösenden Ereignisse der Meldepflicht No access
      2. b) Die Verdachtsmeldeschwelle No access
      3. c) Die Form der Verdachtsmeldung No access
    3. 1. a) Durchführung von Transaktionen No access
      2. b) Das Verbot der Informationsweitergabe No access
      3. c) Freistellung von der Verantwortlichkeit und Beschäftigtenschutz No access
4. 1. I. Die Errichtung eines Transparenzregisters No access
  2. II. Die Aufgaben der registerführenden Stelle No access
  3. III. Übertragung der Führung des Transparenzregisters No access
  4. IV. Zugriffsberechtigte Einsichtnahme in das Transparenzregister No access
  5. V. Die Effektivität des Transparenzregisters für die verpflichteten Institute No access
1. A. Begriffsbestimmung der Compliance No access
2. 1. 1. 1. Der United States Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) No access
    2. 2. Der Sarbanes-Oxley Act No access
    3. 3. Die US Federal Sentencing Guidelines No access
    4. 4. Der UK Bribery Act 2010 No access
  2. 1. 1. a) Die Legalitätspflicht der Geschäftsleitung No access
      2. b) Die Risikosteuerungspflicht der Geschäftsleitung No access
    2. 2. Der Deutsche Corporate Governance Kodex (DCGK) No access
  3. 1. 1. a) Die Einrichtung einer WpHG-Compliance-Funktion No access
      2. b) Die Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion (MaComp) No access
    2. 1. a) Die gesetzliche Verankerung im Kreditwesengesetz No access
      2. b) Aufsichtsrechtliche Vorgaben nach den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) No access
      3. (1) Die organisatorische Stellung der MaRisk-Compliance-Funktion No access
        (2) Das Legal Inventory No access
        (3) Die Compliance-Risikoanalyse No access
        (4) Die Beratungs- und Berichtsfunktion der MaRisk-Compliance No access
3. 1. 1. 1. Die Grundsätze ordnungsgemäßer Prüfung eines CMS gemäß PS 980 No access
    2. 2. Der ISO-Standard 19600 Compliance No access
  2. 1. 1. Compliance-Kultur No access
    2. 2. Compliance-Ziele No access
    3. 3. Compliance-Risiken No access
    4. 4. Compliance-Programm No access
    5. 5. Compliance-Organisation No access
    6. 6. Compliance-Kommunikation No access
    7. 7. Compliance-Überwachung und -Verbesserung No access
Schlussbemerkung No access Pages 283 - 284
Literaturverzeichnis No access Pages 285 - 300

Bibliography (143 entries)

Literaturverzeichnis Open Google Scholar
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