Die Geldwäscheprävention in den Instituten der Finanzbranche als integraler Bestandteil ihres Compliance-Management-Systems

Dr. Eva-Maria Vollmuth

doi:10.5771/9783828875531

Zusammenfassung

Jüngste Geldwäschefälle mit der Involvierung global agierender Banken verdeutlichen die steigende Relevanz von gesetzlichen Bestimmungen zur Eindämmung der Geldwäsche. Vollmuth untersucht die Geldwäscheprävention in den Instituten der Finanzbranche und zeigt auf, dass die zu etablierenden Sicherungsmaßnahmen für eine erfolgreiche Geldwäschebekämpfung ein wesentlicher Bestandteil des Compliance-Management-Systems sein müssen. Die Autorin behandelt die neuen Anforderungen des novellierten Geldwäschegesetzes vom 23. Juni 2017 und diskutiert rechtliche Auslegungsfragen der Gesetzesnovelle. Eva-Maria Vollmuth ist in der aufsichtsrechtlichen Prüfung und geldwäscherechtlichen Beratung tätig.

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Bibliographische Angaben

Copyrightjahr: 2020
ISBN-Print: 978-3-8288-4513-8
ISBN-Online: 978-3-8288-7553-1
Verlag: Tectum, Baden-Baden
Reihe: Wissenschaftliche Beiträge aus dem Tectum Verlag: Rechtswissenschaft
Band: 132
Sprache: Deutsch
Seiten: 300
Produkttyp: Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten

Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten I - XX
Einleitung Kein Zugriff Seiten 1 - 4
1. A. Eine geschichtliche Einführung Kein Zugriff
2. 1. I. Begriffsbestimmung der Geldwäsche Kein Zugriff
  2. 1. 1. Internationale Grundlagen und Einflüsse Kein Zugriff
    2. 2. Der Normzweck des § 261 StGB Kein Zugriff
    3. 3. Die Wirksamkeit des Straftatbestandes Kein Zugriff
3. 1. I. Platzierung (placement) Kein Zugriff
  2. II. Verschleierung (layering) Kein Zugriff
  3. III. Integration (integration) Kein Zugriff
4. 1. I. Informelle Geldtransfersysteme Kein Zugriff
  2. II. Das Smurfing Kein Zugriff
  3. III. Offshore-Finanzplätze Kein Zugriff
  4. IV. Der Erwerb von Investitionsobjekten Kein Zugriff
1. 1. I. Die Vereinten Nationen Kein Zugriff
  2. II. Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) Kein Zugriff
  3. III. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) Kein Zugriff
  4. IV. Der Europarat Kein Zugriff
  5. V. Die Wolfsberg-Gruppe Kein Zugriff
  6. VI. Die Europäische Union Kein Zugriff
2. 1. 1. 1. Die Entstehungsgeschichte des Geldwäschegesetzes Kein Zugriff
    2. 2. Die Zielsetzung des Geldwäschegesetzes Kein Zugriff
    3. 1. a) Die Kreditinstitute Kein Zugriff
      2. b) Die Finanzdienstleistungsinstitute Kein Zugriff
  2. 1. 1. Der Aufbau der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht im Kontext der Geldwäschebekämpfung Kein Zugriff
    2. 1. a) Die Anordnungsbefugnis der Bundesanstalt Kein Zugriff
      2. b) Die Sanktionsmöglichkeiten der Bundesanstalt Kein Zugriff
    3. 3. Die Auslegungs- und Anwendungshinweise der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht Kein Zugriff
1. 1. I. Der Einzug des risikobasierten Ansatzes in die nationale Gesetzgebung Kein Zugriff
  2. II. Die Pflicht zur Einrichtung eines wirksamen Risikomanagements Kein Zugriff
2. 1. I. Allgemein Kein Zugriff
  2. 1. 1. Die vollständige Bestandsaufnahme der institutsspezifischen Situation Kein Zugriff
    2. 2. Die Bestimmung von Risikostufen Kein Zugriff
    3. 3. Die Identifizierung und Kategorisierung der Risiken Kein Zugriff
    4. 1. (1) Die Risikofaktoren der Anlagen 1 und 2 des Geldwäschegesetzes Kein Zugriff
        (2) Weitere Risikofaktoren des Kundenrisikos Kein Zugriff
      2. b) Produkt-, Dienstleistungs-, Transaktions- oder Vertriebsrisiko Kein Zugriff
      3. c) Länderrisiko Kein Zugriff
    5. 5. Die Ableitung von Sicherungsmaßnahmen aus der Risikoanalyse im Rahmen der Risikosteuerung Kein Zugriff
    6. 6. Die Dokumentation und Genehmigung der Risikoanalyse Kein Zugriff
3. C. Fazit zum risikobasierten Ansatz der Geldwäscheprävention Kein Zugriff
1. 1. 1. 1. Bestellung des Geldwäschebeauftragten Kein Zugriff
    2. 2. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten Kein Zugriff
    3. 3. Kündigungsschutz des Geldwäschebeauftragten Kein Zugriff
  2. 1. 1. a) Die Zuverlässigkeitsprüfung bei Neueinstellung Kein Zugriff
      2. b) Die Zuverlässigkeitsüberprüfung während des Beschäftigungsverhältnisses Kein Zugriff
    2. 2. Die Unterrichtung der Mitarbeiter Kein Zugriff
  3. III. Die Einrichtung eines Hinweisgebersystems Kein Zugriff
  4. 1. 1. Der automatisierte Abruf von Kontoinformationen Kein Zugriff
    2. 2. Die Übertragung auf einen externen Dienstleister Kein Zugriff
2. 1. I. Das Know-your-Customer-Prinzip (KYC) Kein Zugriff
  2. II. Der risikobasierte Ansatz der Kundensorgfaltspflichten Kein Zugriff
  3. 1. 1. Bei Begründung einer Geschäftsbeziehung Kein Zugriff
    2. 1. a) Der Geldtransfer in Höhe von mindestens 1000 Euro Kein Zugriff
      2. b) Die sonstige Transaktion von mindestens 15.000 Euro Kein Zugriff
      3. c) Die Sonderproblematik des Smurfings Kein Zugriff
    3. 3. Bei Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung Kein Zugriff
    4. 4. Bei Zweifeln über die Identität des Kunden Kein Zugriff
    5. 5. Pflichtauslösende Ereignisse bei Bestandskunden Kein Zugriff
  4. 1. 1. a) Der Begriff des Identifizierens Kein Zugriff
      2. (1) Der Vertragspartner Kein Zugriff
        (2) Die für den Vertragspartner auftretende Person Kein Zugriff
      3. c) Die Identifizierung von natürlichen Personen Kein Zugriff
      4. d) Die Sonderproblematik geduldeter Ausländer Kein Zugriff
      5. (1) Die Überprüfung vor Ort Kein Zugriff
        (2) Die Überprüfung mittels Videoidentifizierung Kein Zugriff
      6. f) Die Identifizierung von juristischen Personen und Personengesellschaften Kein Zugriff
    2. 1. (1) Praktische Fallbeispiele Kein Zugriff
        (2) Die risikobasierte Herabsenkung des Schwellenwertes Kein Zugriff
      2. (1) Die europäische Definition Kein Zugriff
        (2) Die nationale Umsetzung Kein Zugriff
      3. c) Die Bestimmung des wirtschaftlich Berechtigten fremdnütziger Gestaltungen Kein Zugriff
      4. d) Die Bestimmung des wirtschaftlich Berechtigten beim Handeln auf Veranlassung Kein Zugriff
      5. e) Die Offenlegungspflicht des Vertragspartners Kein Zugriff
      6. f) Die Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten Kein Zugriff
    3. 3. Der Zweck und die Art der Geschäftsbeziehung Kein Zugriff
    4. 1. (1) Die politisch exponierte Person Kein Zugriff
        (2) Der Einzugskreis der politisch exponierten Person Kein Zugriff
      2. b) Die Abklärung der PeP-Eigenschaft eines Kunden Kein Zugriff
    5. 1. a) Die Überwachung der Geschäftsbeziehung Kein Zugriff
      2. b) Die Pflicht zur Aktualisierung der Kundendaten Kein Zugriff
      3. c) Die kontinuierliche Überwachung mittels Einsatz von Datenverarbeitungssystemen Kein Zugriff
  5. 1. 1. a) Der Wegfall standardisierter Massenprodukte Kein Zugriff
      2. b) Der Wegfall der völligen Befreiung einzelner Sorgfaltspflichten Kein Zugriff
    2. 2. Mögliche Vereinfachungen der allgemeinen Sorgfaltspflichten Kein Zugriff
  6. 1. 1. Die auslösenden Anwendungsfälle der verstärkten Sorgfaltspflichten Kein Zugriff
    2. 1. (1) Die Zustimmung eines Mitglieds der Führungsebene Kein Zugriff
        (2) Die Bestimmung der Herkunft der Vermögenswerte Kein Zugriff
        (3) Die verstärkte kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung Kein Zugriff
      2. b) Mindestanforderungen im Zusammenhang mit § 15 Abs. 3 Nr. 2 GwG Kein Zugriff
      3. (1) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
        (2) Die Informations- und Überwachungspflichten im Rahmen von Korrespondenzbeziehungen Kein Zugriff
      4. d) Ausblick auf die Umsetzung der Fünften Geldwäscherichtlinie Kein Zugriff
  7. 1. 1. a) Der Umfang der Aufzeichnungspflicht Kein Zugriff
      2. b) Die Art der Aufzeichnung Kein Zugriff
    2. 2. Die Aufbewahrungspflicht Kein Zugriff
3. 1. I. Allgemeines Kein Zugriff
  2. 1. 1. Der gesetzliche Ursprung Kein Zugriff
    2. 1. a) Die auslösenden Ereignisse der Meldepflicht Kein Zugriff
      2. b) Die Verdachtsmeldeschwelle Kein Zugriff
      3. c) Die Form der Verdachtsmeldung Kein Zugriff
    3. 1. a) Durchführung von Transaktionen Kein Zugriff
      2. b) Das Verbot der Informationsweitergabe Kein Zugriff
      3. c) Freistellung von der Verantwortlichkeit und Beschäftigtenschutz Kein Zugriff
4. 1. I. Die Errichtung eines Transparenzregisters Kein Zugriff
  2. II. Die Aufgaben der registerführenden Stelle Kein Zugriff
  3. III. Übertragung der Führung des Transparenzregisters Kein Zugriff
  4. IV. Zugriffsberechtigte Einsichtnahme in das Transparenzregister Kein Zugriff
  5. V. Die Effektivität des Transparenzregisters für die verpflichteten Institute Kein Zugriff
1. A. Begriffsbestimmung der Compliance Kein Zugriff
2. 1. 1. 1. Der United States Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) Kein Zugriff
    2. 2. Der Sarbanes-Oxley Act Kein Zugriff
    3. 3. Die US Federal Sentencing Guidelines Kein Zugriff
    4. 4. Der UK Bribery Act 2010 Kein Zugriff
  2. 1. 1. a) Die Legalitätspflicht der Geschäftsleitung Kein Zugriff
      2. b) Die Risikosteuerungspflicht der Geschäftsleitung Kein Zugriff
    2. 2. Der Deutsche Corporate Governance Kodex (DCGK) Kein Zugriff
  3. 1. 1. a) Die Einrichtung einer WpHG-Compliance-Funktion Kein Zugriff
      2. b) Die Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion (MaComp) Kein Zugriff
    2. 1. a) Die gesetzliche Verankerung im Kreditwesengesetz Kein Zugriff
      2. b) Aufsichtsrechtliche Vorgaben nach den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Kein Zugriff
      3. (1) Die organisatorische Stellung der MaRisk-Compliance-Funktion Kein Zugriff
        (2) Das Legal Inventory Kein Zugriff
        (3) Die Compliance-Risikoanalyse Kein Zugriff
        (4) Die Beratungs- und Berichtsfunktion der MaRisk-Compliance Kein Zugriff
3. 1. 1. 1. Die Grundsätze ordnungsgemäßer Prüfung eines CMS gemäß PS 980 Kein Zugriff
    2. 2. Der ISO-Standard 19600 Compliance Kein Zugriff
  2. 1. 1. Compliance-Kultur Kein Zugriff
    2. 2. Compliance-Ziele Kein Zugriff
    3. 3. Compliance-Risiken Kein Zugriff
    4. 4. Compliance-Programm Kein Zugriff
    5. 5. Compliance-Organisation Kein Zugriff
    6. 6. Compliance-Kommunikation Kein Zugriff
    7. 7. Compliance-Überwachung und -Verbesserung Kein Zugriff
Schlussbemerkung Kein Zugriff Seiten 283 - 284
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 285 - 300

Literaturverzeichnis (143 Einträge)

Literaturverzeichnis Google Scholar öffnen
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