Asset Protection Trusts

Dr. Jonas Hermann

doi:10.5771/9783845241166

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Bibliographic data

Copyright year: 2012
Publication date: 12.07.2012
ISBN-Print: 978-3-8329-6986-8
ISBN-Online: 978-3-8452-4116-6
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Deutsches, Europäisches und Vergleichendes Wirtschaftsrecht
Volume: 75
Language: German
Pages: 395
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 22
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 23 - 34
1. Asset protection No access Pages 35 - 40
2. Der Einsatz des Trust No access Pages 40 - 42
3. Ziel der Untersuchung No access Pages 42 - 43
4. Gang der Untersuchung No access Pages 43 - 43
1. 1. 1. Geschichtliche Entwicklung No access
    2. 1. Restatement (Third) of Trusts No access
      2. Uniform Trust Code No access
    3. Der Trust und der Schutz von Vermögen No access
  2. Beteiligte No access Pages 48 - 49
  3. 1. 1. Zweck No access
      2. Rule against perpetuities No access
      3. Rule against accumulations No access
    2. 1. Inter vivos trust oder testamentary trust No access
      2. Entstehungsform No access
      3. Revocable- oder irrevocable-trust No access
      4. Strict- oder discretionary-trust No access
      5. Spendthrift- oder protective-Trust No access
      6. Self-settled-Trust No access
  4. Zwischenfeststellung No access Pages 55 - 56
2. 1. 1. 1. Brandon-Doktrin und Saunders v. Vautier No access
      2. Folgen für die englische Entwicklung No access
    2. 1. Nichols v. Eaton No access
        Broadway National Bank v. Charles W. Adams & another No access
        Claflin v. Claflin No access
      2. Kritik der Wissenschaft No access
      3. Der spendthrift-Trust heute No access
      4. Zwischenfeststellung No access
    3. 1. Self-settling No access
      2. Ansprüche freiwilliger Gläubiger No access
        Ansprüche von Kindern und Ehegatten No access
        Deliktische Ansprüche No access
        Scheffel v. Krueger No access
      3. Umfang der Unwirksamkeit No access
  2. 1. Rechte des Beneficiary No access
    2. Gläubigerrechte No access
    3. Einschränkungen No access
  3. 1. Anfechtungsrecht als Planungshindernis No access
    2. 1. Insbesondere die Vorsatzanfechtung No access
      2. Self-settled-Trusts im Besonderen No access
      3. Future creditors No access
    3. Fristen No access
  4. Zwischenfeststellung No access Pages 79 - 79
3. 1. 1. Trust-Paradiese No access
    2. Cook Islands No access
    3. 1. Anwendungsbereich No access
      2. Allgemeine Regeln No access
      3. Insolvenz des Settlor No access
        Vorsatz No access
        Future fraud No access
        Zahlungsfähigkeit des Schuldners No access
        Zeitpunkt der gläubigerschädigenden Handlung No access
        Beweisfragen No access
        Rechtsfolge No access
        Self-settling No access
        Trustee No access
        Adivisor und protector No access
        Erbrechtliche Ansprüche No access
        Spendthrift- und discretionary-Klauseln No access
        Vollstreckung ausländischer Entscheidungen No access
        Anwendbares Recht No access
        Erfasste Bereiche No access
        Ausgeschlossene Bereiche No access
        Beeinflussung der kollisionsrechtlichen Entscheidungen ausländischer Gerichte No access
        Zwischenfeststellung No access
        Präklusionen No access
      4. Geheimhaltungsvorschriften No access
        Lucking clause No access
        Letter of wishes No access
        Anti-duress-Klausel No access
        Flee-, flight-, escape-Klausel oder grasshopper-Trust No access
    4. 1. Orange Grove No access
      2. E. and another v. A. No access
      3. Zwischenfeststellung No access
    5. Zusammenfassung No access
    6. Weitere Entwicklung No access
  2. 1. 1. Beispiel Gesellschaftsrecht No access
      2. Trustrecht No access
    2. 1. Anwendungsbereich No access
      2. Allgemeine Regeln No access
      3. Gläubigerschutz und Asset Protection Trusts No access
      4. Spendthrift-Klausel und self-settling No access
        Gläubigerbenachteiligung No access
        Widerrufsvorbehalt und Ausschüttungspflicht No access
        Privilegierte Gläubiger No access
        Umfang No access
        Fristen No access
        Kontrolle durch den Settlor No access
        Eidesstattliche Versicherung No access
    3. 1. Anwendungsbereich No access
      2. Allgemeine Vorschriften No access
      3. Spendthrift-Klausel und self-settling No access
      4. Privilegierte Gläubiger No access
      5. Fristen No access
        Umfang No access
      6. Kontrolle durch den Settlor No access
    4. 1. Missouri No access
      2. Rhode Island No access
      3. Nevada No access
      4. Utah No access
      5. Oklahoma No access
      6. South Dakota No access
      7. Tennessee No access
      8. Wyoming No access
      9. New Hampshire No access
    5. Ranking 2007 No access
4. 1. 1. 1. Grundsatz No access
      2. Besondere Anknüpfungsmerkmale No access
      3. Das Recht des Beneficiary No access
      4. Das die public policy bestimmende Recht No access
        Ungleichbehandlung No access
        Andere asset protection-Instrumente No access
        Full faith and credit clause No access
        Zwischenfeststellung No access
    2. 1. Grundlegendes No access
      2. Die Reform des Bankruptcy Act 2005 No access
        Regelung in den DAPT-Staaten No access
      3. Kollisionsrechtliche Fragen No access
        Anwendung im Fall No access
        Kollisionsrechtliche Frage No access
        Anwendung im Fall No access
      4. Zwischenfeststellung No access
    3. 1. Bankruptcy Code, Uniform Law und Restatement No access
        Allgemeine Grundsätze No access
        Public policy No access
      2. Planungserwägungen No access
  2. 1. Ausgangsüberlegung No access
    2. 1. Grundsätze No access
        Rahman v. Chase No access
        Tatbestand und Rechtsfolge No access
        Kontrolle als Angriffspunkt No access
        Reaktion der Trustparadiese No access
        Beispiel Cook Islands No access
        Zwischenfeststellung No access
      2. Grundsätze No access
        Englisches common law No access
        US-amerikanisches common law No access
        Piercing aus Sicht des Beneficiary No access
        Kontrolle als Angriffspunkt No access
        Das den Durchgriff bestimmende Recht No access
      3. Zwischenfeststellung No access
      4. Cook Islands Trust – substance und form? No access
  3. 1. Ausgangslage No access
    2. Die Haltung englischer Gerichte exemplarisch No access
    3. Zwischenergebnis No access
  4. 1. 1. Die Herausgabe von Dokumenten No access
      2. Vorläufige Vermögenssicherung No access
      3. Repatriation order No access
    2. 1. Civil und criminal contempt No access
      2. Mittel des Gerichts No access
      3. Foust v. Denato und U.S. v. Hays No access
        Schlussfolgerung No access
        Selbst verschuldete Unmöglichkeit No access
      4. Die Beweislast des Schuldners No access
        Insbesondere die anti-duress-Klausel No access
    3. 1. Riechers v. Riechers No access
      2. Entscheidung des Disctrict Court No access
        Entscheidung des Berufungsgerichts No access
        Ausgang des Rechtsstreits No access
      3. Erste Entscheidung des Insolvenzgerichts No access
        Zweite Entscheidung des Insolvenzgerichts No access
        Die Entscheidung des Berufungsgerichts No access
        Ausgang des Rechtsstreits No access
      4. In re Eulich No access
      5. Erste Entscheidung des District Court No access
        Zweite Entscheidung des Disctrict Court No access
      6. In re Michael R. Mastro No access
5. Zwischenfeststellung No access Pages 188 - 189
1. 1. 1. 1. Europäische Erbrechtsverordnung No access
      2. Draft Common Frame of Reference No access
    2. Völkerrecht No access
    3. Zwischenfeststellung No access
2. 1. Truststatut No access Pages 194 - 196
  2. Ausgangslage No access Pages 196 - 197
  3. 1. Qualifikation No access
    2. Umfang der Anwendung des Erbstatuts No access
    3. Zwischenfeststellung No access
  4. 1. 1. Sitz- und Gründungstheorie No access
      2. Effektiver Verwaltungssitz des Trust No access
      3. Niederlassungsfreiheit und Freundschaftsvertrag No access
      4. Zwischenfeststellung No access
    2. Schuldrechtliche Qualifikation No access
    3. Qualifikation sui generis No access
    4. 1. EuGVVO No access
        Steuerrecht No access
        Zusammenhang mit der Vermögensübertragung No access
        Einseitigkeit der Trusterrichtung No access
        Rom I-VO und EVÜ No access
        Vergleichbarkeit bei der Ermittlung des anwendbaren Rechts No access
        Zwingende Gründe No access
      2. Zwischenfeststellung No access
      3. Die selbständige Stiftung No access
        Settlor und Treugeber No access
        Die Vermögensrechte No access
        Stellung des Begünstigten und Stellung des Beneficiary No access
        Die unselbständige Stiftung No access
        Verselbständigung der Treuhand und der unselbständigen Stiftung No access
      4. Zwischenfeststellung No access
      5. Schuldrechtliche Qualifikation No access
        Gesellschaftsrechtliche Qualifikation No access
        Würdigung aus der deutschen Perspektive No access
      6. Weitere Staaten No access
      7. Ergebnis zur funktionellen Vergleichbarkeit No access
      8. Business trust No access
        Ein Trust ohne Merkmale des buiness trust No access
    5. Anknüpfungsmerkmale sui generis No access
    6. Ergebnis zu der Qualifikation No access
  5. 1. Mindestwirkungen nach und selbständige Anknüpfungen im HTÜ No access
    2. Folgen No access
    3. Trusterrichtung No access
    4. 1. Das Recht des Beneficiary No access
        Rechte und Pflichten des Trustee No access
        Weitere Rechte im Innenverhältnis No access
      2. Rechte des Beneficiary gegenüber Dritten No access
        Rechte Dritter gegenüber dem Beneficiary No access
        Rechtsstellung des Trustee No access
        Weitere Rechte im Außenverhältnis No access
    5. 1. Deutsches Recht als Truststatut No access
      2. BGH, Urt. v. 13.6.1984 No access
        Unterscheidung zwischen legal und beneficial interest No access
        Discretionary-Trust No access
        Verfügungsbefugnis des Trustee No access
        Zwischenfeststellung No access
      3. Deutsches Recht als Vermögensstatut No access
    6. Zwischenergebnis No access
    7. Die underlying company No access
3. 1. 1. 1. Inlandsbezug bei einem Trust No access
        Ordre public-Verstoß No access
      2. Die Umgehungshandlung No access
        BGHZ 78, 318 No access
        Kritik an den Grundsätzen der fraus legis No access
        Anwendung und Rechtsfolge No access
      3. Zwischenfeststellung No access
    2. 1. Spendthrift- und discretionary-Klausel No access
      2. Familienstiftung und Fideikommiss No access
        § 134 BGB No access
        Schutz der Gläubiger der Dritt-Destinatäre No access
        Schutz der Gläubiger des Stifter-Destinatärs No access
        Behindertentestament No access
        Zwischenfeststellung No access
      3. Zulässigkeitsfragen No access
        Self-settled-Trust No access
        Insbesondere liechtensteinische Stiftungen No access
        Zwischenfeststellung No access
      4. Sham No access
        Alter ego und ordre public No access
        Weitere Überlegungen No access
        Zwischenfeststellung No access
      5. Die underlying company No access
    3. Zwischenfeststellung No access
  2. 1. 1. Anwendungsbereich der EuInsVO No access
        Drittstaatenproblematik No access
        Meinungsstand No access
        Stellungnahme No access
        Zwischenfeststellung No access
      2. Meinungsstand No access
        Diskussion und Stellungnahme No access
        Zwischenfeststellung No access
      3. Meinungsbild No access
        Stellungnahme No access
        Fraus legis No access
        Ordre public No access
        Zwischenfeststellung No access
      4. Anwendbares Anfechtungsrecht No access
        Zweckgesellschaften nach dem Recht der Trust-Staaten No access
        Grenzen No access
      5. Zwischenfeststellung No access
    2. Zuständigkeit bei Anfechtungsklagen No access
    3. 1. Allgemeine Voraussetzungen der Anfechtung No access
      2. Einschränkende Auslegung No access
        Einschränkung über Kausalität und Vorsatz No access
      3. Vorsätzliche Benachteiligung und asset protection No access
        Trusterrichtung als unentgeltliche Leistung No access
      4. Rechtsfolgen der Anfechtung No access
      5. Zwischenfeststellung No access
    4. § 138 Abs. 1 BGB No access
  3. 1. Herangehensweise No access
    2. 1. Vermögensrechte No access
      2. Mitwirkungsrechte No access
      3. Zwischenfeststellung No access
    3. 1. Fragen des Inlandsbezugs No access
        Problem der Zustellung No access
      2. Zwischenergebnis No access
    4. 1. Anwendbares Recht No access
      2. Anwendung No access
        Zwischenfeststellung No access
      3. Anwendbares Recht No access
        Spendthrift-Klausel als Abtretungsverbot No access
        § 851 Abs. 1 ZPO im Lichte des § 399 BGB No access
        Rechtsgeschäftlich provozierte Inhaltsänderung No access
        Die spendthrift-Klausel No access
        Ordre public No access
      4. Zwischenfeststellung No access
    5. Praktischer Nutzen No access
  4. 1. 1. Die Stellung „Beneficiary“ als offenzulegendes Vermögen No access
        Anfechtbare Rechtshandlungen No access
        Herausgabe von Unterlagen No access
        Durchsetzung des Informationsanspruchs No access
        Zwischenergebnis No access
      2. Anwendungsbereich No access
        Hypothetische Erörterung No access
        Zwischenfeststellung No access
        Insbesondere § 918 ZPO No access
        Zwischenfeststellung No access
        Entsprechende Anwendung des § 918 ZPO No access
        Zwischenfeststellung No access
    2. 1. Informationspflichten No access
      2. Auslandsvollmacht No access
        Weitere Mitwirkungspflichten No access
        Umfang und Grenzen der Mitwirkungspflicht No access
        Verhältnismäßigkeitsprüfung No access
      3. Zwischenfeststellung No access
    3. 1. Personalarrest im Ordnungswidrigkeitenrecht No access
      2. Sinn und Zweck der Erzwingungshaft nach § 96 OWiG No access
      3. Zwischenfeststellung No access
    4. 1. Begründung der Überlegung No access
      2. Charakter der Schuldhaft und Gründe für die Abschaffung No access
      3. Verfassungsmäßigkeit einer Erzwingungshaft No access
      4. Zwischenfeststellung No access
    5. 1. Zurechnung ausländischen Vermögens No access
      2. Verkomplizierung durch eine underlying company No access
      3. Ausländisches Vermögen No access
  5. 1. 1. Insolvenzstraftaten No access
      2. Strafbarer Eigennutz No access
      3. Die geplante Unmöglichkeit No access
    2. Restschuldbefreiung No access
1. Der Asset Protection Trust im Kollisionsrecht No access Pages 357 - 358
2. Der Asset Protection Trust und die Anfechtungsrechte No access Pages 358 - 359
3. Der Asset Protection Trust in der Zwangsvollstreckung No access Pages 359 - 361
4. Bewertung und Ausblick No access Pages 361 - 366
Literaturverzeichnis No access Pages 367 - 395