Aktivierung risikorelevanten Institutswissens durch Strafrecht

Dr. Michael Huff

doi:10.5771/9783748939818

Summary

The thesis deals with the interface between criminal law and supervisory law. Using the example of Section 54a of the German Banking Act (KWG), it empirically examines how criminal law fits into areas of principle-based (financial) supervision. In order to benefit from the cognitive potential of institutions, the legislator standardizes procedural requirements for risk management with Section 25c (4a) KWG and leaves the concrete way of implementing these requirements to the institutions. At the same time, the legislator has made a violation of these risk management requirements punishable by law in Section 54a of the German Banking Act (KWG). This inevitably leads to tensions – in particular with the objectives of supervisory law and the generation of knowledge within the banks as standardized by the legislator.

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Publication year: 2023
Publication date: 27.03.2023
ISBN-Print: 978-3-7560-0485-0
ISBN-Online: 978-3-7489-3981-8
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Studien zum Wirtschaftsstrafrecht - Neue Folge
Volume: 22
Language: German
Pages: 258
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 16
Einleitung No access Pages 17 - 22
Gang der Untersuchung No access Pages 23 - 24
1. 1. I. Institutsinternes Risikomanagement als Regelungsinhalt des § 25c Abs. 4a KWG No access
  2. 1. 1. Risikomanagementvorgaben als Teil institutsinterner Compliance No access
    2. 2. § 25c Abs. 4a KWG als Ausdruck regulierter Selbstregulierung No access
    3. 1. a) § 25c Abs. 4a KWG als prinzipienorientierte Aufsichtsnorm No access
      2. b) Qualitative Finanzaufsicht als Folge prinzipienorientierter Regulierung No access
    4. 4. Ergebnis No access
  3. 1. 1. Wissen: Ein Definitionsversuch No access
    2. 2. Staatliches Wissensdefizit als Grund einer prinzipienorientierten Regulierung No access
    3. 3. Prinzipienorientierte Regulierung als staatlicher Umgang mit Nicht-Wissen No access
    4. 4. § 25c Abs. 4a KWG als Ausdruck einer Kontextregulierung No access
    5. 5. Ergebnis No access
2. 1. I. Wortlaut des § 25c Abs. 4c KWG No access
  2. II. Historische Auslegung des § 25c Abs. 4c KWG No access
  3. III. Systematische Auslegung des § 25c Abs. 4c KWG No access
  4. IV. Teleologische Auslegung des § 25c Abs. 4c KWG No access
  5. V. Ergebnis No access
3. 1. 1. 1. Effektivierung des Konzepts der Selbstregulierung durch Sanktionsdruck No access
    2. 2. Sanktionsdruck als Gegenpol einer prinzipienorientierten Aufsicht No access
    3. 3. Ergebnis No access
  2. 1. 1. Struktur des § 54a KWG No access
    2. 2. Durch § 54a KWG nicht aufgelöste Wissensproblematik No access
    3. 3. Ergebnis No access
4. D. Fazit No access
1. 1. 1. 1. Voraussetzungen und Reichweite einer quantitativen Erhebungsmethode No access
    2. 2. Voraussetzungen und Reichweite einer qualitativen Erhebungsmethode No access
  2. II. Wahl der Erhebungsmethode No access
2. 1. 1. 1. Grounded Theory als Methodik der Wahl No access
    2. 2. Einbeziehung der theoretischen Vorüberlegungen durch ein Sensitizing Concept No access
  2. 1. 1. a) Auswahl der Experten No access
      2. b) Strukturierung der Interviews durch einen Leitfaden No access
    2. 2. Theoretisches Sampling No access
  3. 1. 1. Transkription No access
    2. 2. Qualitative Inhaltsanalyse No access
3. C. Gütekriterien der empirischen Ergebnisse No access
1. 1. 1. 1. Feststellungen der Tatgerichte und Staatsanwaltschaften No access
    2. 2. Fokussierung auf Kreditvergabepraxis und unrichtige Darstellungen No access
    3. 1. a) Sanktionierung eines Systemversagens mit Mitteln des Individualstrafrechts No access
      2. aa) Unterschiedlicher Schutzzweck No access
        bb) Abhängigkeit von politischen Entscheidungen No access
        cc) Notwendige Fokussierung auf konkrete Risikogeschäfte bei der Untreue No access
    4. 4. Ergebnis No access
  2. 1. 1. a) Bestandsgefährdung No access
      2. b) Kausalzusammenhang No access
    2. 1. a) Inhalt und Zeitpunkt einer Anordnung nach § 54a Abs. 3 KWG No access
      2. b) Die BaFin im Grenzbereich von Aufsicht und Strafverfolgung No access
      3. c) Anordnungsbefugnis und EZB No access
    3. 3. Notwendige Expertise bei der Feststellung der Tatbestandsmerkmale des § 54a Abs. 1 KWG No access
    4. 4. Zurechnung einzelner Rechtsgutsverletzungen auf individuelle Geschäftsleiter No access
    5. 5. Zwischenergebnis No access
2. 1. 1. 1. aa) Daten No access
        bb) Information No access
        cc) Wissen No access
      2. b) Risiko als Beschreibung von Ungewissheit No access
    2. 2. Wissen als notwendiger und wesentlicher Bestandteil des institutsinternen Risikomanagements No access
    3. 3. Systemische Nutzung des kognitiven Potentials durch Herausbildung von Organisationswissen No access
    4. 1. a) IT-Lösung zur Weiterentwicklung des risikorelevanten Wissens No access
      2. b) Einwirkungsmöglichkeiten auf das Individualwissen innerhalb eines Instituts No access
      3. aa) Die lernende Organisation No access
        bb) Externalisierung von implizitem Wissen durch Kommunikation No access
        cc) Wechselwirkung von explizitem und implizitem Wissen No access
    5. 5. Ergebnis: Wissen als Ressource des institutsinternen Risikomanagements No access
  2. 1. 1. a) Die Grenzen erfahrungsbasierter Risikobestimmung No access
      2. b) Risikoverwaltungsrecht als reguliertes Wissensmanagement No access
    2. 2. Normative Umsetzung eines regulierten Wissensmanagements No access
    3. 1. a) Generierung von aufsichtsrelevantem Wissen durch Institute No access
      2. b) Nichtübertragbarkeit von institutsinternen Risikowissens auf die Aufsicht No access
    4. 4. Ergebnis No access
  3. 1. 1. Kommunikationshemmendes Misstrauen der Institute No access
    2. 1. aa) Bankenverbände als Ort institutsübergreifender Kommunikation No access
        bb) BaFin-eigene Gremien als Zugriffsmöglichkeit auf institutsübergreifende Kommunikation No access
      2. aa) Regelmäßige Aufsichtsgespräche No access
        (1) Abberufungsverlangen und mildere Mittel gleicher Stoßrichtung No access
        (2) Folgen für die Vertrauensbeziehung No access
      3. c) Informelles kooperatives Verwaltungshandeln als Mittel zur Kommunikationsförderung und -erhaltung No access
    3. 3. Ergebnis No access
  4. 1. 1. a) Personelle Kompetenz der BaFin No access
      2. b) Externe Beratung der BaFin No access
    2. 2. Die Weiterentwicklung des Kontrollwissens durch die BaFin No access
    3. 3. Ergebnis No access
  5. V. Die Rolle der europäischen Finanzaufsicht im Bereich des Risikomanagements No access
3. 1. 1. 1. Begründung der Einführung des § 54a Abs. 3 KWG No access
    2. 2. Ein nur vermeintlicher Bruch des Aufsichtsansatzes No access
    3. 3. Ergebnis No access
  2. 1. 1. a) Verwaltungsaktsakzessorisches Strafrecht No access
      2. b) § 25c Abs. 4a KWG als Anknüpfungspunkt der Strafbarkeit No access
      3. c) Zwischenergebnis No access
    2. 1. a) Gesamtverantwortliche Haftung eines Geschäftsleiters No access
      2. aa) Wortlaut des § 25c Abs. 4a KWG und Intention des Gesetzgebers No access
        bb) Klarer Maßstab durch Anordnung nach § 54a Abs. 3 KWG No access
      3. c) Zwischenergebnis No access
    3. 3. Ergebnis No access
  3. 1. 1. a) „Sollbruchstellen“ im Informationsfluss als vorsatzausschließender Faktor No access
      2. b) Anordnung als vorsatzbegründendes Element No access
      3. c) Zwischenergebnis No access
    2. 1. aa) Die Erfüllung aufsichtsrechtlicher Pflichten trotz Selbstbelastungsfreiheit No access
        bb) Einschränkung eines Wissenstransfers No access
        cc) Zwischenergebnis No access
      2. aa) § 54a KWG als Strafnorm im Bereich der symbiotischen Aufsicht No access
        bb) § 54a Abs. 3 KWG als Ausdruck eines logischen Bruchs No access
        cc) Verbleibender Anwendungsbereich des § 54a KWG No access
    3. 3. Ergebnis No access
  4. 1. 1. Ausschluss der Drohkulisse bei einer dialogisch geprägten Aufsicht No access
    2. 1. a) Überwachung des ICAAP No access
      2. b) Funktionsweise des SREP No access
      3. c) Wissensgenerierung und Wissenstransfer als Teil des SREP No access
    3. 3. Kein Anwendungsbereich des § 54a KWG No access
    4. 4. Ergebnis No access
4. D. Zusammenfassende Würdigung der empirischen Befunde No access
Strafrechtliche Schlussfolgerungen No access Pages 229 - 234
Literaturverzeichnis No access Pages 235 - 258

Bibliography (346 entries)

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