Swaps (symmetrische Finanzderivate) sind seit ihrer Erscheinung Ende der 70er Jahre unverzichtbar im Finanzmanagement geworden. Ihre rechtliche Einordnung als Verträge sui generis hat jedoch kaum zu neuen Erkenntnissen geführt. Der Verfasser grenzt den uneinheitlich verwendeten Begriff "swap" ab und ordnet den swap-Vertrag aufgrund seiner Risikoverteilung in das System des "bürgerlichen" Wirtschaftsrechts ein. Demnach beinhalten die swap-Verträge in der Regel ein Austausch- und ein Garantieelement. Auf dieser Grundlage diskutiert der Autor die Leistungs- und Erfüllungspflichten der Parteien. Er zeigt die Reaktionen auf Störungen des wirtschaftlichen Gleichgewichts auf und schlägt diesbezüglich Lösungen aus dem dispositiven Recht vor.
Die interdisziplinäre Arbeit behandelt zivilrechtliche, handels- und steuerrechtliche Aspekte von swaps. Sie richtet sich an Anwälte im wirtschaftsberatenden Bereich, sowie an Syndikusanwälte in großen Unternehmen. Nicht zuletzt ist sie für Rechtstheoretiker interessant, da sie zum systematischen Verständnis der Risikoübernahme und der aleatorischen Verträge im Zivilrecht u.a. durch die Abhandlung der Elemente des gesetzlichen Risikoverteilungskonzepts beiträgt.
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Bibliographische Angaben
Copyrightjahr
2007
Erscheinungsdatum
17.07.2007
ISBN-Print
978-3-8329-2746-2
ISBN-Online
978-3-8452-0305-8
Verlag
Nomos, Baden-Baden
Reihe
Studien zum Handels-, Arbeits- und Wirtschaftsrecht
Band
120
Sprache
Deutsch
Seiten
364
Produkttyp
Monographie
Inhaltsverzeichnis
KapitelSeiten
Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 2 - 10
Abkürzungsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 11 - 16
Einleitung Kein Zugriff Seiten 17 - 23
Finanzinnovation Kein Zugriff Seiten 24 - 26
Finanztermingeschäft Kein Zugriff Seiten 26 - 31
Derivat Kein Zugriff Seiten 31 - 35
Devisenhandelsgeschäft Kein Zugriff
Zinsswap Kein Zugriff
Währungsswap Kein Zugriff
Index swap Kein Zugriff
Deferred, accelerated cash flow swaps Kein Zugriff
Forward rate agreement Kein Zugriff
Forward swap Kein Zugriff
Amortizing, step up, roller coaster swap Kein Zugriff
Credit-spread swap Kein Zugriff
Total rate of return swap Kein Zugriff
Swap-Option Kein Zugriff
Begrenzungsgeschäfte Kein Zugriff
Credit default swap Kein Zugriff
Die Standardisierung des swap-Vertrages Kein Zugriff Seiten 52 - 56
Hedging Kein Zugriff
Arbitrage Kein Zugriff
Trading Kein Zugriff
Marktpreisrisiko Kein Zugriff
Kreditrisiko Kein Zugriff
Mismatch-Risiko Kein Zugriff
Systemrisiko Kein Zugriff
Abgrenzung und Definition des Untersuchungsgegenstands Kein Zugriff Seiten 74 - 80
Allgemeines Kein Zugriff Seiten 81 - 87
Ansatzpunkte für eine rechtliche Einordnung des swap Kein Zugriff Seiten 87 - 88
Zahlungsströme Kein Zugriff Seiten 88 - 89
Waren Kein Zugriff Seiten 89 - 91
Die Geldschuld Kein Zugriff
Die Valutaschuld Kein Zugriff
Ergebnis Kein Zugriff
Warentermingeschäft Kein Zugriff
Devisentermingeschäft Kein Zugriff
Kauf-/Tauschvertrag Kein Zugriff
Darlehensvertrag Kein Zugriff
Erfüllungs-/Schuldübernahme Kein Zugriff
Schuldversprechen Kein Zugriff
Hoffnungskauf Kein Zugriff
Vertrag sui generis Kein Zugriff
Kombination von Kauf-/Tauschverträgen Kein Zugriff
(Doppel-)Darlehen Kein Zugriff
Erfüllungs-/Schuldübernahme, Abtretung Kein Zugriff
Geschäftsbesorgungsvertrag Kein Zugriff
Vertrag sui generis Kein Zugriff
Kauf-/Tauschvertrag Kein Zugriff
(Doppel-)Darlehen Kein Zugriff
Erfüllungsübernahme, Schuldbeitritt Kein Zugriff
Abtretung, (befreiende) Schuldübernahme Kein Zugriff
Schuldversprechen Kein Zugriff
Vertrag sui generis Kein Zugriff
Kauf-/Tauschvertrag Kein Zugriff
(Doppel-)Darlehen Kein Zugriff
Erfüllungs-/Schuldübernahme, Abtretung, Schuldversprechen Kein Zugriff
Vertrag sui generis Kein Zugriff
Die Einordnung des swap in das System der Langzeitverträge Kein Zugriff Seiten 127 - 129
Erscheinungsformen vertraglicher Risikoübernahme Kein Zugriff
Stückschuld Kein Zugriff
Gattungsschuld Kein Zugriff
Geldschuld Kein Zugriff
Der Wegfall der Geschäftsgrundlage nach § 313 I, III BGB Kein Zugriff
Rücktritt und Kündigung nach § 314 BGB Kein Zugriff
Die Rangordnung der Elemente des Risikoverteilungskonzeptes Kein Zugriff
Aleatorische Verträge Kein Zugriff
Versicherungsvertrag Kein Zugriff
Garantievertrag Kein Zugriff
Hoffnungskauf Kein Zugriff
Der Vermögensgegenstand Kein Zugriff
Das wirtschaftliche Eigentum Kein Zugriff
Echte Pensionsgeschäfte Kein Zugriff
Symmetrische Derivate Kein Zugriff
Die „wirtschaftliche Position“ als Kauf-/Tauschgegenstand i.w.S. Kein Zugriff Seiten 195 - 197
Dauerschuldverhältnis Kein Zugriff Seiten 197 - 205
Synallagma Kein Zugriff Seiten 205 - 208
Fixgeschäft Kein Zugriff Seiten 208 - 210
Zusammenfassung und Ausblick Kein Zugriff Seiten 211 - 222
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 223 - 364
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