Die unternehmerische Entscheidung zur Kooperation mit Ermittlungsbehörden

Dr. Chris Pflüger LL.B.

doi:10.5771/9783748918158

Summary

Which aspects need to be taken into consideration when deciding to cooperate with investigating authorities? From the perspective of corporate law, this dissertation examines whether a member of the management board can exercise business judgement when deciding to cooperate. Furthermore, the requirements for the decision’s informational basis as well as the implementation of the cooperation are considered. Subsequently, questions of liability are answered. In particular, the recourse for fines is examined in detail. The framework of this study is the law of sanctions imposed on organizations, the existence of which is analyzed de lege lata and de lege ferenda. In addition to a critical review of the draft on the Associations Sanctions Act (Verbandssanktionengesetz), the study is also directed at the culpability of associations.

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Bibliographic data

Copyright year: 2024
ISBN-Print: 978-3-7560-1305-0
ISBN-Online: 978-3-7489-1815-8
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriften zum Gesellschafts-, Bank- und Kapitalmarktrecht
Volume: 98
Language: German
Pages: 334
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 20
1. 1. I. Begriffsbestimmungen No access
  2. II. Volkswirtschaftlicher Schaden durch Verbandskriminalität No access
  3. III. Offene Fragen nach Scheitern des VerSanGRegE No access
2. B. Gang der Untersuchung und Eingrenzung des Untersuchungsgegenstands No access
1. 1. 1. I. OWiG No access
    2. II. Kartellrecht No access
    3. III. Marktmissbrauchsrecht No access
    4. IV. Verwaltungsrecht No access
    5. V. Zivilrecht No access
    6. VI. Strafrecht No access
  2. 1. 1. 1. Nationale rechtspolitische Reformbestrebungen bis hin zum VerSanGRegE No access
      2. 2. Europäische Vorgaben für Verbandssanktionen No access
    2. II. Reformbestrebungen aus der Rechtswissenschaft No access
    3. III. Stellungnahme No access
  3. 1. I. Sanktionsbegründende Wirkung fehlender Compliance-Maßnahmen No access
    2. 1. a) Unzureichend normierte Berücksichtigung von Compliance-Maßnahmen im OWiG No access
        b) Normierung von Compliance-Maßnahmen im GWB No access
      2. 2. Compliance-Maßnahmen im Nachgang einer Verbandstat No access
    3. III. Compliance-Maßnahmen als Grundlage für die Kooperation No access
  4. 1. I. OWiG No access
    2. 1. 1. Kartellrechtliche Kooperation im Unionsrecht No access
      2. 2. Kartellrechtliche Kooperation im deutschen Recht No access
    3. III. Marktmissbrauchsrecht No access
    4. IV. Verwaltungsrecht No access
    5. V. Zivilrecht No access
    6. VI. Strafrecht No access
    7. 1. 1. Definition des Kooperationstatbestands No access
      2. 2. Rechtsfolgen der Kooperation No access
      3. 3. Durchführung der Kooperation in der Praxis No access
  5. E. Zusammenfassung Kapitel 1 No access
2. 1. 1. 1. 1. Vorliegen einer Entscheidungssituation No access
      2. 2. Keine gebundene Entscheidung No access
      3. 3. Entscheidung unter Unsicherheit No access
    2. II. Entscheidung auf der Grundlage angemessener Information No access
    3. 1. 1. Gutgläubigkeit No access
      2. 2. Sachliche Unbefangenheit No access
  2. 1. 1. a) Keine Pflicht zur Anzeige von Straftaten (oder Ordnungswidrigkeiten) aus dem Unternehmen aufgrund einer Garantenstellung der Unternehmensleitung No access
        b) Keine Kooperationspflicht aufgrund der Schadensminderungspflicht No access
        c) Keine Kooperationspflicht aufgrund der allgemeinen Legalitätspflicht No access
        d) Kooperationspflicht bei Weisung im Sinne des § 308 I 1 AktG No access
        e) Kooperationspflicht bei entsprechender Satzungsregelung No access
        f) Kooperationspflicht bei entsprechender Regelung im Anstellungsvertrag No access
        g) Kooperationspflicht bei existenzbedrohenden Risiken der Nichtkooperation No access
        h) Kooperationspflicht aufgrund Offenlegungspflicht zwecks vollständiger Abstellung des Compliance-Verstoßes No access
        i) Offenlegungspflicht bei drohenden gravierenden Schäden für die Allgemeinheit No access
        aa) Spezialgesetzliche Offenlegungspflichten No access
        bb) Spezialgesetzliche Auskunftspflichten No access
        cc) Verdichtung der Offenlegungs- und Auskunftspflichten zur Kooperationspflicht No access
        k) Zwischenergebnis zur Kooperationspflicht No access
      2. a) Verschwiegenheitspflicht des Vorstands nach § 93 I 3 AktG No access
        b) Berufsbezogene Verschwiegenheitspflichten No access
        c) Rechtsgeschäftliche Verschwiegenheitspflichten der Gesellschaft No access
        d) Entgegenstehende Weisung im Sinne des § 308 I 1 AktG No access
        e) Entgegenstehende Regelung in Satzung oder Anstellungsvertrag No access
        f) Existenzbedrohende Risiken der Kooperation No access
      3. 3. Zwischenergebnis zur unternehmerischen Entscheidung No access
    2. 1. (aaa) Drohende Verbandssanktionen und zivilrechtliche Folgeansprüche No access
        (bbb) Unternehmensreputation No access
        (ccc) Vorverfehlungsmalus No access
        (ddd) Aufdeckungswahrscheinlichkeit No access
        (aaa) Sicherer Eintritt der oben beschriebenen Risiken dem Grunde nach No access
        (bbb) Besonderes Risiko für zivilrechtliche Folgeansprüche No access
        (ccc) Kosten interner Ermittlungen No access
        (ddd) Gefahr möglicher Zufallsfunde No access
        aa) Mögliche Sanktionsreduktion No access
        bb) Beschleunigung des Verfahrens No access
        cc) Unternehmensreputation No access
        c) Wirtschaftliche Gesamtlage der Gesellschaft No access
      2. 2. Informationstiefe No access
    3. 1. 1. Gutgläubigkeit No access
      2. a) Interesse der Gesellschaft No access
        b) Interesse des für die Verbandstat nicht verantwortlichen Vorstandsmitglieds No access
        aa) Regressforderung übersteigt Leistungsfähigkeit des Vorstandsmitglieds No access
        bb) Regressforderung bleibt hinter Leistungsfähigkeit des Vorstandsmitglieds zurück No access
        cc) Sanktionen außerhalb des Schadensersatzrechts No access
        dd) Erleichterte Beweisführung im Prozess gegen das Vorstandsmitglied No access
        ee) Zwischenergebnis No access
  3. C. Zusammenfassung Kapitel 2 No access
3. 1. 1. I. Pflichtverletzung aufgrund Verantwortlichkeit für die Verbandstat No access
    2. 1. 1. Keine Pflichtverletzung, wenn Voraussetzungen des § 93 I 2 AktG erfüllt sind No access
      2. a) Meinungsstand No access
        b) Stellungnahme No access
      3. a) Meinungsstand No access
        b) Stellungnahme No access
    3. III. Zwischenergebnis No access
  2. 1. 1. 1. Bußgelder sind grundsätzlich ein ersatzfähiger Schaden No access
      2. a) Grundsatz No access
        b) Keine Bindung an den Vorprozess No access
      3. 3. Keine Regressreduktion aufgrund des geringeren Bußgeldrahmens für natürliche Personen No access
      4. a) Keine direkte Anwendung der Grundsätze zur begrenzten Arbeitnehmerhaftung No access
        b) Keine entsprechende Anwendung der Grundsätze zur begrenzten Arbeitnehmerhaftung No access
        aa) Herleitung der Regressbeschränkung qua gesellschaftsrechtlicher Fürsorgepflicht No access
        bb) Umfang der Regressbeschränkung qua gesellschaftsrechtlicher Fürsorgepflicht No access
        cc) Zwischenergebnis zur gesellschaftsrechtlichen Fürsorgepflicht No access
        d) Volle Haftung bei Vorsatz No access
      5. a) Notwendigkeit der Regressreduktion bei bußgeldmindernder Kooperation No access
        b) Ausgestaltung der Regressreduktion bei bußgeldmindernder Kooperation No access
        c) Dogmatische Einordnung der Regressreduktion bei bußgeldmindernder Kooperation No access
        d) Beweisproblem bei der Berechnung des Milderungsumfangs No access
        e) Mögliche verbleibende Fehlanreize No access
    2. II. Übrige typische Schadensposten No access
    3. III. Zwischenergebnis Schaden No access
  3. 1. I. Kausalitätsprobleme bei Gremienentscheidungen No access
    2. II. (Keine) Volle Kausalität der fehlerhaften (Nicht-)Kooperationsentscheidung No access
    3. III. Keine Unterbrechung des Zurechnungszusammenhangs durch Handlungen der Gesellschaft No access
    4. IV. Keine Unterbrechung des Zurechnungszusammenhangs durch Zustimmung des Aufsichtsrats No access
    5. V. Haftungsausschluss durch vorherigen Hauptversammlungsbeschluss No access
    6. VI. Einwand rechtmäßigen Alternativverhaltens No access
  4. 1. I. Haftung gegenüber Aktionären No access
    2. II. Haftung gegenüber gesellschaftsfremden Dritten No access
    3. III. Unbeschränkte Haftung gegenüber Dritten No access
  5. E. Zusammenfassung Kapitel 3 No access
4. 1. A. Staatliche Zuständigkeit für Sanktionsverfahren No access
  2. 1. I. Grundsätzliche Zuständigkeit des Gesamtvorstands No access
    2. II. Befugnis eines einzelnen Vorstandsmitglieds zur Offenlegung der Verbandstat No access
    3. III. Keine Zuständigkeit des Aufsichtsrats No access
    4. IV. Keine Zuständigkeit der Hauptversammlung No access
  3. 1. 1. 1. Grundsätzliche Vorstandskompetenz zur Durchführung interner Ermittlungen No access
      2. 2. Ausnahmsweise eigene Aufsichtsratskompetenz für interne Ermittlungen No access
      3. 3. Gemeinsame Kompetenz von Vorstand und Aufsichtsrat No access
    2. 1. a) Anwendbarkeit des § 97 I Nr. 3 StPO auf Verbände No access
        b) Zeitliche Reichweite des Beschlagnahmeschutzes No access
        c) Räumliche Reichweite des Beschlagnahmeschutzes No access
        d) Schutz interner Ermittlungen – Zuordnung zum Vertrauensbereich des Rechtsanwalts No access
      2. 2. Besonderheit in Konzernstrukturen No access
    3. III. Zwischenergebnis zum Ablauf der internen Ermittlungen No access
  4. 1. I. Pflicht zur Umsetzung der Kooperationsentscheidung No access
    2. 1. aa) Aktienrechtliche Berichtspflicht – § 90 I 1 Nr. 1 AktG No access
        bb) Benachrichtigungspflicht des Auftragnehmers – § 666 Var. 1 BGB No access
        cc) Organschaftliche Treuepflicht No access
        aa) § 90 III AktG No access
        bb) § 666 Var. 2, 3 BGB No access
        cc) § 131 I AktG No access
        dd) § 145 II AktG No access
        c) Zwischenergebnis zu den Informationspflichten der Vorstandsmitglieder No access
      2. a) Umfang der Selbstbelastungspflicht No access
        aa) Keine Anwendung von § 384 Nr. 2 ZPO (analog) No access
        bb) Keine Anwendung von § 55 I StPO (analog) No access
        cc) Keine Anwendung des nemo tenetur Grundsatzes No access
        dd) Grundsätzlich keine Verletzung des allgemeinen Persönlichkeitsrechts No access
        ee) Kein Verstoß gegen die Verjährungsregeln No access
        c) Zwischenergebnis zur Informationspflicht bei eigenem Fehlverhalten No access
      3. 3. Verwertbarkeit der Informationen im Sanktionsverfahren No access
      4. 4. Zwischenergebnis zu Informationspflichten No access
    3. III. Besonderheiten beim ausgeschiedenen Vorstandsmitglied No access
  5. E. Zusammenfassung Kapitel 4 No access
5. 1. 1. 1. 1. Verhängung der Verbandssanktion nach § 3 I VerSanGRegE No access
      2. 2. Erweiterte Ausfallhaftung No access
    2. 1. 1. Erweiterter Sanktionsrahmen für monetäre Sanktionen No access
      2. 2. Kriterien zur Sanktionsbemessung No access
      3. 3. Neue nichtmonetäre Sanktionen No access
      4. 4. Verschärfte Vorteilsabschöpfung No access
      5. 5. Öffentliche Bekanntmachung der Verurteilung und Einführung eines Verbandssanktionenregisters No access
    3. III. Auswirkungen des ausgeweiteten Sanktionsrahmens auf die Kooperationsentscheidung No access
  2. 1. 1. 1. Wesentlicher Beitrag zur Aufklärung des Sachverhalts No access
      2. 2. Beauftragter Dritter ist kein Verteidiger No access
      3. a) Zeitpunkt der Kooperation No access
        b) Unvereinbarkeit von Kooperation und Berufung auf das Schweigerecht No access
        c) Keine Pflicht zur rechtlichen Wertung No access
      4. 4. Übergabe des Abschlussberichts No access
      5. 5. Faires Verfahren bei verbandsinternen Untersuchungen No access
      6. 6. Heilungsmöglichkeiten No access
    2. 1. 1. Umfang der Milderung – § 18 S. 1 VerSanGRegE No access
      2. 2. Keine öffentliche Bekanntmachung der Verurteilung – § 18 S. 2 VerSanGRegE No access
      3. 3. Entfallen der öffentlichen Hauptverhandlung – § 50 VerSanGRegE No access
      4. 4. Sanktionsmilderung bei unzureichender Kooperation No access
  3. 1. I. Einführung des Legalitätsprinzips No access
    2. II. Zuständigkeit für Verfolgung und Ahndung der Verbandstat No access
    3. III. Beschlagnahmeschutz No access
  4. D. Zusammenfassung Kapitel 5 No access
6. 1. 1. 1. 1. Repressiv ahndende Rechtsnatur des VerSanGRegE No access
      2. 2. Dem Schuldgrundsatz unterfallendes Sanktionssystem sui generis No access
    2. 1. 1. Handlungsfähigkeit von Verbänden No access
      2. 2. Schuldfähigkeit von Verbänden No access
      3. 3. Zwischenergebnis No access
    3. 1. a) Art. 14 I GG No access
        b) Art. 12 I GG No access
        c) Art. 2 I GG No access
      2. a) Geeignetheit No access
        aa) Individualsanktionen sind ein wirksameres und milderes Mittel zur Zweckerreichung No access
        bb) Umgehung der Individualsanktion kann de lege ferenda durch ein Erstattungsverbot verhindert werden No access
        cc) Qui sentit commodum sentire debet et onus No access
        dd) Keine größere Neigung zur Begehung von Straftaten unter dem Deckmantel des Verbands No access
        ee) Sonstige Argumente für die Erforderlichkeit von Verbandssanktionen No access
        ff) Zwischenergebnis No access
        aa) Unangemessene Ausrichtung des Sanktionsrahmens am Umsatz No access
        bb) Sachwidrige Orientierung am Konzernumsatz No access
        cc) Von der Verbandssanktion getroffene Gesellschafter haben nur wenig Einfluss auf die Begehung der Verbandstat No access
        dd) Wechselnder Gesellschafterbestand No access
        d) Zwischenergebnis zur Rechtfertigung des Grundrechtseingriffs No access
      3. 3. Keine unverhältnismäßige Belastung Dritter No access
      4. 4. Zwischenergebnis zum Grundrechtseingriff No access
    4. IV. Keine Privatisierung der staatlichen Strafverfolgung No access
    5. V. Keine verfassungswidrige Sanktionsschere No access
    6. VI. Zwischenergebnis zu den verfassungsrechtlichen Bedenken No access
  2. 1. I. Unverhältnismäßige Sanktionsandrohung bei kleinen Verbänden No access
    2. II. Ausfallhaftung der Konzernspitze No access
    3. III. Ausfallhaftung bei Einzelrechtsnachfolge No access
    4. IV. Verhältnis der ununterbrochenen und uneingeschränkten Kooperation zum Schweigerecht No access
    5. V. Auskunftsverweigerungsrecht der Arbeitnehmer bei verbandsinternen Untersuchungen No access
    6. VI. Trennung von Verbandsverteidigung und internen Ermittlungen No access
    7. VII. Beschränkung von Beschlagnahmeverboten No access
    8. VIII. Beschuldigtenrechte des Verbands und an der StPO orientiertes Sanktionsverfahren No access
    9. IX. Regelung der Kooperation No access
    10. X. Zusammenfassung der Einzelkritik No access
  3. C. Zusammenfassung Kapitel 6 No access
1. Kapitel 1 Sanktionsrechtliche Grundlagen No access
2. A. Grunddefinitionen No access
3. B. Reformbedarf bei Verbandssanktionen im weiteren Sinne No access
4. I. Verbandssanktionen im weiteren Sinne de lege lata No access
5. II. Rechtspolitische und rechtswissenschaftliche Reformbestrebungen No access
6. C. Bedeutung von Compliance-Maßnahmen für die Sanktionierung des Verbands No access
7. D. Kooperationsmöglichkeiten No access
8. Kapitel 2 Erfüllt die Entscheidung zur Kooperation mit Ermittlungsbehörden die Voraussetzungen einer unternehmerischen Entscheidung im Sinne von § 93 I 2 AktG? No access
9. A. Voraussetzungen des § 93 I 2 AktG No access
10. B. Subsumtion der Kooperationsentscheidung unter § 93 I 2 AktG No access
11. I. Kooperationsentscheidung als unternehmerische Entscheidung No access
12. II. Angemessene Informationsgrundlage für die Kooperationsentscheidung No access
13. III. Handeln zum Wohle der Gesellschaft – insbesondere: Befangenheit der Vorstandsmitglieder No access
14. Kapitel 3 Haftung der Vorstandsmitglieder bei Verbandskriminalität No access
15. A. Pflichtverletzung und Verschulden No access
16. B. Schaden No access
17. C. Kausalität No access
18. Kapitel 4 Ablauf der Kooperation No access
19. A. Zuständigkeit für Kooperationsentscheidung und -organisation aufseiten der Gesellschaft No access
20. B. Ablauf der internen Ermittlungen No access
21. C. Verpflichtung der Vorstandsmitglieder, mit der Gesellschaft bei den internen Ermittlungen zu kooperieren No access
22. Kapitel 5 Auswirkungen des VerSanGRegE No access
23. Kapitel 6 Kritische Stellungnahme zum VerSanGRegE No access
24. A. Verfassungsrechtliche Bedenken No access
25. I. Schuldfähigkeit von Verbänden No access
26. II. Unverhältnismäßiger Grundrechtseingriff No access
27. III. Sonstige verfassungsrechtliche Bedenken No access
28. B. Kritik an einzelnen Regelungen des VerSanGRegE No access
Literaturverzeichnis No access Pages 321 - 334

Bibliography (281 entries)

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