Die Untersuchung von Compliance-Verstößen

Philipp Kordt

doi:10.5771/9783845278391

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Bibliographic data

Copyright year: 2016
ISBN-Print: 978-3-8487-3469-6
ISBN-Online: 978-3-8452-7839-1
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriften zum Gesellschafts-, Bank- und Kapitalmarktrecht
Volume: 61
Language: German
Pages: 256
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 12
1. Problemaufriss No access
2. Themeneingrenzung No access
3. Gang der Untersuchung No access
4. 1. Compliance-Verantwortung und Compliance- Organisationspflicht No access
  2. Risikomanagement No access
  3. Corporate Social Responsibility (CSR) No access
5. Grundzüge der Kompetenzverteilung in der AG No access
1. 1. Compliance im WpHG No access
  2. Compliance im KWG No access
  3. Compliance im VAG No access
2. 1. Branchenspezifische Ausstrahlungswirkung No access
  2. 1. Ausstrahlung auf künftige Aktienrechtsnovellen No access
    2. 1. Ausstrahlungswirkung aufgrund der „Vorfindlichkeit“ allgemeiner Prinzipien (Dreher) No access
      2. Infiltrationswirkung (Weber-Rey) No access
  3. Zwischenergebnis No access
1. 1. Die Leitungsverantwortung des Vorstands in Abgrenzung zur Geschäftsführung No access
  2. 1. Abgrenzung der internen und der externen Legalitätspflicht No access
    2. 1. Die Legalitätspflicht als Sorgfaltspflicht gem. § 93 Abs. No access
      2. Begründung der Legalitätspflicht mittels § 93 Abs. 4 Satz 1 AktG No access
      3. Begründung der Legalitätspflicht mittels § 396 AktG No access
      4. Begründung der Legalitätspflicht mittels des DCGK No access
      5. Die Legalitätspflicht als Ausprägung der Sozialbindung des Eigentums No access
      6. Die Legalitätspflicht als Korrektiv der haftungsbeschränkten juristischen Person No access
      7. Zwischenergebnis No access
    3. Umfang der Legalitätspflicht No access
  3. 1. § 91 Abs. 2 AktG als Grundlage der Compliance Verantwortung des Vorstands No access
    2. § 130 OWiG als Grundlage der Compliance Verantwortung des Vorstands No access
    3. 1. § 831 Abs. 1 BGB No access
      2. § 823 Abs. 1 BGB No access
  4. Zwischenergebnis No access
2. 1. 1. 1. Das Unternehmensinteresse No access
      2. Rechtshistorische Argumente zum Interessenpluralismus No access
      3. Verfassungsrechtliche Erwägungen zum Interessenpluralismus No access
    2. Der interessenmonistische Shareholder-Value-Ansatz No access
    3. Stellungnahme No access
  2. Einordnung der Compliance zwischen Gesellschaftsinteresse und dem Interesse der Allgemeinheit No access
3. 1. Der aktienrechtliche Grundsatz der Gesamtverantwortung des Vorstands No access
  2. Die Gesamtverantwortung für die Compliance und Möglichkeiten der Delegation der Compliance- Verantwortung No access
  3. 1. Unternehmensinterne Intervention No access
    2. Unternehmensexterne Intervention No access
  4. Keine Erforderlichkeit von Einzelvertretungsbefugnissen der Vorstandsmitglieder No access
4. 1. Compliance-Organisationspflichten aufgrund einer Gesamtanalogie No access
  2. Compliance-Organisationspflichten aufgrund der Leitungsverantwortung No access
5. 1. Aufklärung des Compliance-Verstoßes No access
  2. Unterbinden des Compliance-Verstoßes No access
  3. Sanktionierung des Compliance-Verstoßes No access
6. 1. 1. Informationspflichten im Rahmen von Regelberichten an den Aufsichtsrat No access
    2. Informationspflichten im Rahmen von Sonderberichten No access
    3. Zwischenergebnis No access
  2. Der Vorstand als Berichtsschuldner No access
1. 1. Der Gegenstand der Überwachung No access
  2. 1. Vergangenheitsbezogene Überwachung No access
    2. Zukunftsbezogene Überwachung No access
  3. Die Bezugspunkte der Überwachung No access
  4. Die Intensität der Überwachung No access
2. 1. 1. Die Compliance-Verantwortung des Vorstands als Gegenstand der Überwachung No access
    2. Die Legalitätspflicht des Aufsichtsrats No access
    3. Die Pflicht zur Legalitätsselbstkontrolle No access
    4. 1. Der Überwachungsauftrag als Anknüpfungspunkt für eine Legalitätskontrollpflicht No access
      2. Keine Notwendigkeit für einen Pflichtentransfer beim Aufsichtsrat No access
    5. Zwischenergebnis No access
  2. 1. Kritische Würdigung der Vorstandsberichte No access
    2. Erlass einer Informationsordnung No access
    3. Festlegung eines turnusgemäßen Tagesordnungspunkts No access
    4. Überwachung der Compliance-Organisation No access
    5. 1. Generelle Überwachung der Aufklärungsmaßnahmen des Vorstands No access
      2. Überwachung der Aufklärung eines Einzelfalls No access
      3. Delegation der Überwachung an einen Ausschuss No access
    6. Eigene Aufklärungsverantwortung des Aufsichtsrats No access
  3. 1. Notwendigkeit einer temporären Compliance-Verantwortung des Aufsichtsrats No access
    2. Verdachtsgrad für die Annahme einer Compliance- Krise No access
    3. Anzahl der verdächtigen Vorstandsmitglieder für die Annahme einer Compliance-Krise No access
  4. 1. Das Einsichts- und Prüfungsrecht des Aufsichtsrats (§ 111 Abs. 2 Satz 1 AktG) No access
    2. Die Beauftragung externer Berater gem. § 111 Abs. 2 Satz 2 AktG No access
    3. 1. § 109 Abs. 1 Satz 2 AktG als Anknüpfungspunkt für ein Direktkontaktrecht No access
      2. § 111 Abs. 2 Satz 2 AktG No access
        § 111 Abs. 2 Satz 1 AktG No access
      3. Die Personalkompetenz des Aufsichtsrats gem. § 84 AktG No access
      4. Direktkontaktrechte als unmittelbare Ausprägung des Überwachungsauftrags No access
      5. Direktkontaktrechte des Aufsichtsrats in seiner Funktion als Ausfall-Compliance-Organ No access
    4. Information des Aufsichtsrats auf Initiative von Mitarbeitern oder Dritten No access
    5. Der Abschlussprüfer als Informationsquelle des Aufsichtsrats No access
  5. Die Offenbarungspflichten nach dem Wechsel vom Vorstand in den Aufsichtsrat No access
  6. Die Information staatlicher Ermittlungsbehörden No access
  7. 1. Die Informationspflicht bei einem Verdacht ausschließlich gegen Angestellte No access
    2. Die Informationspflicht in der Compliance-Krise No access
1. 1. Unabhängige Untersuchungen durch Vorstand und Aufsichtsrat No access
  2. Konzentration der Aufklärungsverantwortung bei einem Organ No access
  3. 1. Beschränkung der Kooperation auf die Sachverhaltsermittlung No access
    2. Möglichkeiten gemeinsamer Sachverhaltsermittlungen No access
    3. Leitung gemeinsamer Sachverhaltsermittlungen No access
    4. Grenzen gemeinsamer Sachverhaltsermittlungen No access
    5. Zwischenergebnis No access
2. Beauftragung eines gemeinsamen externen Beraters No access
Zusammenfassung der Ergebnisse in Thesen No access Pages 231 - 236
Literaturverzeichnis No access Pages 237 - 256