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Book Titles No access

Finanzielle Anreize für Whistleblower im Kapitalmarktrecht

Authors:
Publisher:
 2016


Bibliographic data

Copyright year
2016
ISBN-Print
978-3-8487-2702-5
ISBN-Online
978-3-8452-7044-9
Publisher
Nomos, Baden-Baden
Series
Schriften zum Gesellschafts-, Bank- und Kapitalmarktrecht
Volume
57
Language
German
Pages
258
Product type
Book Titles

Table of contents

ChapterPages
  1. Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 16
  2. Abkürzungsverzeichnis No access Pages 17 - 24
      1. Problemaufriss und Zielsetzung No access
      2. Gang der Untersuchung No access
          1. Die Person des Whistleblowers No access
          2. Gegenstand des Whistleblowings und entgegennehmende Stelle No access
          3. Art und Weise der Anzeige No access
          1. Whistleblowing-Fälle in den USA No access
          2. Whistleblowing-Fälle in Deutschland No access
          1. Whistleblowing im Rahmen der Employment-at-Will- Doktrin No access
          2. Sondergesetze zum Whistleblowing No access
          1. Kündigungsschutz für Whistleblower No access
          2. Whistleblowing im Strafrecht No access
          3. Whistleblowing als Teil der Compliance-Organisation No access
      1. Die Whistleblowing-Regelungen der Marktmissbrauchsverordnung No access
      1. Defizitäres Anzeigeverhalten im Bereich der Wirtschaftskriminalität No access
        1. Regulierungskonzept des externen und internen Whistleblowings No access
        2. Empirische Untersuchungen zum Nutzen des Whistleblowings No access
        3. Bewertung No access
        1. Whistleblowing und Denunziantentum No access
        2. Whistleblowing als Loyalitätskonflikt No access
        3. Beeinträchtigung der Rechte beschuldigter Personen und Unternehmen No access
        4. Gefahren und Hindernisse für Whistleblower No access
      2. Würdigung No access
          1. Geschichte des False Claims Act No access
          2. Ablauf der Qui-tam-Klage No access
          3. Rezeption No access
          1. Geschichte des Belohnungsprogramms bis 2006 No access
          2. Reformmaßnahmen No access
          3. Rezeption des reformierten Belohnungsprogramms No access
        1. Das Belohnungsprogramm unter dem Insider Trading Act No access
          1. Anwendungsbereich und Verfahren No access
          2. Bisherige Rezeption No access
      1. Whistleblower-Belohnungen in anderen Ländern No access
      2. Die Bezahlung für Hinweise auf Straftaten in Deutschland No access
        1. Erklärungsansätze aus der Spieltheorie No access
        2. Bystander Intervention No access
        3. Prosoziales Verhalten und Kostenerwägungen No access
      1. Verhaltensforschung zu Whistleblowern No access
        1. Verhältnis zwischen intrinsischer und extrinsischer Motivation No access
        2. Crowding-out-Effekte durch Whistleblower-Prämien No access
        3. Auswertung empirischer Studien No access
        4. Würdigung No access
      2. Im Vergleich: Die Motivationswirkung von Schutzgesetzen No access
        1. Einsatz von Whistleblowern als Zwangsmittel No access
        2. Eingriff in die Unternehmensorganisation No access
        3. Wahrung des Rechtsstaatsprinzips No access
      1. Moralische Implikationen von Whistleblower-Prämien No access
      2. Würdigung No access
        1. Effizientere Rechtsverfolgung No access
        2. Erhöhte Abschreckungswirkung No access
        3. Whistleblower-Schutz No access
        1. Vorsätzlich falsche Anzeigen No access
        2. Sonstige missbräuchliche Anzeigen No access
        3. Verspätete Anzeigen No access
        4. Anreize zu strafbarem Verhalten No access
        1. Aushebelung interner Compliance-Systeme No access
        2. Störung der Unternehmenskultur No access
        1. Belastung der zuständigen Behörden No access
        2. Rechtskulturelle Probleme No access
      1. Würdigung No access
      1. Erfasste Täter und Taten No access
        1. „Original Information“ in sec. 21F des Securities Exchange Act No access
        2. Keine Kenntnis der zuständigen Behörden No access
        3. Die „Original-Source“-Ausnahme No access
        4. Zusätzliche Informationen No access
      2. Ausschlusstatbestände No access
          1. Wesentlicher Beitrag i. S. d. §§ 46b StGB, 31 BtMG No access
          2. Vorgaben der SEC-Richtlinien zu sec. 21F Securities Exchange Act No access
          3. Würdigung No access
        1. Anforderungen im Fall bereits laufender Ermittlungsverfahren No access
        2. Tatsächliche Verhängung der Sanktion No access
        1. Juristische Personen als Whistleblower No access
        2. Beschränkung auf Unternehmensinsider No access
          1. Gesetzliche Meldepflichten No access
          2. Vertragliche Verpflichtung No access
          3. Freiwilligkeit No access
          1. Personen mit besonderen Verschwiegenheitsverpflichtungen No access
          2. Der Compliance-Officer No access
          3. Angestellte der Compliance-Abteilung oder Internen Revision No access
          4. Leitende Angestellte No access
        1. Strafbares Handeln des Whistleblowers No access
        2. Sonst rechtswidriges Handeln No access
      1. Ausschluss wegen sonst missbräuchlichen Verhaltens No access
        1. Anknüpfung der Prämie an die verhängte Sanktion No access
        2. Einräumung eines Ermessenspielraums No access
        1. Höhe des prozentualen Anteils No access
        2. Vorsehung einer absoluten Höchstgrenze No access
        3. Handhabung bei mehreren Whistleblowern No access
      1. Ermessensleitende Kriterien No access
        1. Das „Tip, Complaint or Referral“-Formular der SEC No access
        2. Anonymität des Whistleblowers No access
        3. Sonstige Mechanismen zur Verhinderung missbräuchlicher Anzeigen No access
        1. Antrag auf Erhalt einer Prämie bei der SEC No access
        2. Einbindung in das deutsche Verwaltungsverfahren No access
      1. Handlungsempfehlungen für betroffene Unternehmen No access
      2. Notwendige Maßnahmen auf Behördenseite No access
      3. Exkurs: Die Qui-tam-Klage No access
  3. Rechtspolitischer Ausblick No access Pages 211 - 212
    1. : Sec. 21F Securities Exchange Act (Auszug) No access
    2. : SEC-Durchführungsrichtlinien No access
  4. Literaturverzeichnis No access Pages 237 - 258

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