Criminal Compliance

Christian Rathgeber

doi:10.5771/9783845241609

Keywords

Search publication

Bibliographic data

Publication year: 2012
Publication date: 13.08.2012
ISBN-Print: 978-3-8329-7579-1
ISBN-Online: 978-3-8452-4160-9
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriften zu Compliance
Volume: 4
Language: German
Pages: 413
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 6
Vorwort No access Pages 7 - 16
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 17 - 18
1. Ausgangslage No access Pages 19 - 23
2. Gang der Untersuchung No access Pages 23 - 24
3. Praktische Relevanz No access Pages 24 - 25
1. 1. Erweiterung des Geltungsbereichs No access Pages 26 - 29
  2. Compliance als passive Gesetzestreue No access Pages 29 - 30
  3. Compliance als Teil der Organisationspflichten No access Pages 30 - 31
  4. Überführung in ein Compliance-System No access Pages 31 - 34
  5. Bedeutung für das Wirtschaftsstrafrecht No access Pages 34 - 35
2. 1. Ursprung No access Pages 35 - 36
  2. Auslegung No access Pages 36 - 39
  3. Versuch einer Abgrenzung No access Pages 39 - 41
3. 1. Konzeptionelle Varianten No access Pages 41 - 44
  2. Risikobegriff No access Pages 44 - 45
  3. Compliance-relevante Risikokategorien No access Pages 45 - 47
  4. Frühwarnsystem No access Pages 47 - 47
  5. Überwachungssystem No access Pages 47 - 49
  6. Verhältnis zwischen Risikomanagement und Compliance No access Pages 49 - 51
4. 1. Bedeutung der Wirtschaftsethik No access Pages 51 - 52
  2. Verhältnis von Business Ethics und Compliance No access Pages 52 - 54
5. 1. Strukturmodell der Kriminalprävention No access Pages 54 - 56
  2. Anwendbarkeit einzelner Präventionsansätze auf die Wirtschaftsdelinquenz No access Pages 56 - 58
  3. 1. Begriff der Verbandskriminalität No access
    2. 1. Systemimmanente Schwächen No access
      2. Wertorientierung No access
  4. Einordnung der Compliance No access Pages 62 - 63
6. Zusammenfassende Würdigung No access Pages 63 - 66
7. Der Korruptionsbegriff No access Pages 66 - 69
1. 1. Rechtsentwicklung in den USA No access Pages 70 - 78
  2. Rechtsentwicklung in Großbritannien No access Pages 78 - 84
  3. Zwischenergebnis No access Pages 84 - 85
2. 1. Schutzfunktion No access Pages 85 - 87
  2. Beratungs- und Informationsfunktion No access Pages 87 - 87
  3. Qualitätssicherungs- und Innovationsfunktion No access Pages 87 - 87
  4. Monitoring- oder Überwachungsfunktion No access Pages 87 - 88
  5. Marketing-Funktion No access Pages 88 - 88
  6. Änderungen durch Solvency II No access Pages 88 - 89
3. 1. Regulierung No access Pages 89 - 91
  2. Selbstregulierung No access Pages 91 - 93
4. 1. Weite Auffassung No access
  2. Berücksichtigung von Stakeholder-Interessen No access Pages 95 - 95
5. Zusammenfassende Würdigung No access Pages 95 - 96
1. 1. Normadressatenkreis No access Pages 97 - 100
  2. 1. Bestellung eines Geldwäschebeauftragten No access
    2. Gefährdungsanalyse No access
    3. Interne Grundsätze, Sicherungssysteme und Kontrollen No access
    4. Unterrichtung und Schulung der Mitarbeiter No access
    5. Intensive Reichweite No access
  3. 1. Delegation durch den Geldwäschebeauftragten No access
    2. Delegation durch das Institut No access
  4. Verhältnis zu § 25a KWG No access Pages 108 - 109
2. 1. Normadressaten No access Pages 109 - 110
  2. 1. 1. Bestechlichkeit und Bestechung im geschäftlichen Verkehr (§ 299 StGB) No access
      2. Exkurs: Vorteilsannahme (§ 331 StGB) und Bestechlichkeit (§ 332 StGB) No access
    2. Einschlägige gesetzliche Bestimmungen No access
    3. Begriff der betrügerischen Handlungen No access
  3. Präzisierungen durch die BaFin No access Pages 123 - 125
  4. Allgemeine Anforderungen an eine ordnungsgemäße Geschäftsführung No access Pages 125 - 126
3. 1. Normadressatenkreis No access Pages 126 - 128
  2. 1. Intensive Reichweite No access
    2. Vermeidung von Interessenkonflikten No access
    3. 1. Kick-Back-Vereinbarungen No access
        Strafrechtliche Behandlung von Sondervergütungen No access
        Kick-Back-Vereinbarungen als entschleierte Schmiergelder No access
        Verletzung des Nemo-tenetur-Grundsatzes No access
      2. Beispiele strafrechtlich relevanter Konstellationen No access
        Die voraussichtlichen Auswirkungen der Strafrechtsreform No access
    4. Grundsatz der Angemessenheit No access
4. 1. Normadressatenkreis No access Pages 140 - 142
  2. 1. Risikomanagement No access
    2. Geldwäscheprävention No access
5. Zwischenergebnis No access Pages 144 - 144
1. 1. Stellung und Bedeutung des § 93 Abs. 1 AktG No access Pages 145 - 147
  2. Gleichlauf mit sonstigen Sorgfaltsmaßstäben No access Pages 147 - 148
  3. 1. Reichweite No access
    2. Keine Durchbrechung für nützliche Pflichtverletzungen No access
  4. 1. Überwachung der Rechtstreue No access
    2. Risikoüberwachung No access
  5. 1. Implementierung eines betriebswirtschaftlichen Risikomanagements No access
    2. Organisatorische Grundlagen der Legalitätskontrolle No access
    3. 1. Grenze der Unangemessenheit No access
      2. Beschränkung durch den gesellschaftsrechtlichen Haftungsfreiraum No access
      3. Unterliegt Compliance der Business Judgment Rule? No access
      4. Ermessensreduzierung auf Null? No access
  6. Begrenzung durch die Schadensersatzpflicht gemäß § 93 Abs. 2 AktG No access Pages 165 - 166
2. 1. 1. Zusammenhang zwischen Compliance und Früherkennungssystem No access
    2. 1. Weite Auffassung No access
      2. Einschränkende Auffassung No access
      3. Urteil des VG Frankfurt am Main vom 8. Juli 2004 No access
        Urteil des LG München I vom 5. April 2007 No access
        Urteil des OLG Frankfurt am Main vom 12. Dezember 2007 No access
        Urteil des OLG Celle vom 28. Mai 2008 No access
        Urteil des OLG Düsseldorf vom 9. Juni 2010 No access
      4. Stellungnahme No access
  2. 1. Vertragskonzern No access
    2. Faktischer Konzern No access
    3. Konzernweites Risikomanagement No access
  3. 1. Begriff der Ausstrahlung No access
    2. Allgemeine Übertragbarkeit des § 91 Abs. 2 AktG No access
    3. Geltung für den Geschäftsführer der GmbH No access
    4. Geltung für die eingetragene Genossenschaft No access
    5. Typisierung No access
    6. Inanspruchnahme des Kapitalmarkts als entscheidendes Kriterium? No access
  4. Änderungen durch das BilMoG No access Pages 195 - 197
  5. Einfluss spezieller Organisationspflichten auf § 91 Abs. 2 AktG No access Pages 197 - 199
  6. Zwischenergebnis No access Pages 199 - 201
  7. 1. 1. Darstellungsanforderungen des § 264 Abs. 2 HGB No access
      2. Gefährdung der dauerhaften Rentabilität No access
      3. Heranziehung der Insolvenzordnung No access
      4. Stellungnahme No access
    2. Kriminelle Handlungen als Entwicklungen i.S.v. § 91 Abs. 2 AktG No access
    3. 1. Erfassung aller Verantwortungsebenen No access
        Bestechungsdelikte als Anknüpfungstaten No access
        Bemessung und Höhe der Geldbuße No access
        Berücksichtigung einer fehlerhaften Unternehmensorganisation No access
        Verhängung über das Vermögen juristischer Personen No access
        Umfang des Verfallsobjekts No access
        Ausschlusstatbestände der §§ 73 Abs. 1 Satz 2, 73c StGB No access
      2. Ausschluss nach vergaberechtlichen Verordnungen No access
        Eintragung in Korruptionsregister No access
        Gewerbeuntersagung nach § 35 GewO No access
        Entzug der Erlaubnis zum Geschäftsbetrieb nach KWG und VAG No access
        Auflösung des Verbandes No access
      3. Nichtigkeit, Kündbarkeit und Anfechtbarkeit des Vertrages No access
        Schadensersatz No access
        Gewinnabschöpfung gemäß § 10 UWG No access
        Bereicherungsrechtliche Ansprüche No access
        Deliktische Ansprüche No access
        Ansprüche von Wettbewerbern No access
      4. Imageschäden No access
      5. Risikoüberwälzung durch D&O-Versicherungen No access
      6. Kumulation zum bestandsgefährdenden Risiko No access
  8. Ergebnis No access Pages 247 - 251
1. 1. 1. 1. Subsumtion unter den Begriff des Betriebes oder Unternehmens No access
      2. Vertreter gemäß § 9 Abs. 1 OWiG No access
        Betriebsleiter und Beauftragte gemäß § 9 Abs. 2 OWiG No access
    2. Akzessorietät der Aufsichtspflichten No access
  2. 1. 1. Geeignetheit No access
      2. Cura in eligendo No access
        Cura in instruendo No access
        Cura in custodiendo No access
        Organisationspflicht No access
        Interventionspflicht No access
      3. Zumutbarkeit No access
    2. 1. Begriff der Zuwiderhandlung No access
      2. Problemstellung nach alter Rechtslage No access
        Folgen der Neufassung des § 130 OWiG No access
      3. Ergänzung um ein ungeschriebenes Tatbestandsmerkmal No access
      4. Abgrenzung zu privaten Delikten No access
        Ausschluss anhand kriminogener Faktoren No access
        Ausschluss von Systemgefahren und atypischen Kausalverläufen No access
        Ausschluss nach der inneren Willensrichtung No access
        Ausschluss anhand des geschützten Rechtsguts No access
        Ausschluss anhand des Interesses No access
      5. Täterkreis der Zuwiderhandlung No access
      6. Kausalzusammenhang zwischen Aufsichtspflichtverletzung und Zuwiderhandlung No access
  3. Window-dressing No access Pages 300 - 302
  4. Rechtspflicht zur Anti-Korruptions-Compliance aus § 130 OWiG? No access Pages 302 - 305
  5. Zwischenergebnis No access Pages 305 - 307
2. 1. 1. Teilnahme an Straftaten der Mitarbeiter No access
    2. Mittelbare Täterschaft kraft Organisationsherrschaft No access
  2. 1. 1. Ingerenz No access
      2. Befehls- und Organisationsgewalt No access
      3. Verantwortlichkeit für eine Gefahrenquelle No access
      4. Betriebsbezogenheit als Korrektiv No access
      5. Zwischenergebnis No access
    2. Beschützergarant No access
    3. Faktische Selbstverpflichtung No access
    4. 1. Conditio sine qua non-Formel No access
      2. Risikoerhöhungslehre No access
      3. Prinzip der Generalverantwortung und der Allzuständigkeit No access
    5. 1. Grundsätzliche Einschränkungen der geschuldeten Handlungen No access
      2. Heranziehung der Verkehrssicherungspflichten No access
      3. Rückgriff auf technische Standards No access
      4. Präzisierung durch gesellschaftsrechtliche Organisationspflichten No access
  3. Stellungnahme und Vergleich zu § 130 OWiG No access Pages 330 - 331
3. 1. Schutz der unternehmerischen Organisationsfreiheit No access Pages 331 - 334
  2. Subsidiaritätsprinzip No access Pages 334 - 336
  3. Gewaltmonopol No access Pages 336 - 338
  4. Ergebnis No access Pages 338 - 339
1. 1. Dogmatische Figur der Gesamtanalogie No access Pages 340 - 342
  2. Analogiefähigkeit der in Bezug genommenen Normen No access Pages 342 - 344
  3. Folgenbetrachtung No access Pages 344 - 345
  4. Ergebnis No access Pages 345 - 346
2. Standpunkt des Deutschen Corporate Governance Kodex No access Pages 346 - 348
3. 1. Gesetzlich vorgeschriebene Compliance-Organisation No access Pages 348 - 349
  2. Überführung der Aufsichtspflichtverletzung ins Kernstrafrecht No access Pages 349 - 351
  3. Ergänzung des Ordnungswidrigkeitenrechts No access Pages 351 - 352
  4. Einführung einer anreizorientierten Unternehmenssanktion No access Pages 352 - 353
  5. Ergänzung des DCGK (Kodex-Lösung) No access Pages 353 - 354
  6. Stellungnahme und eigener Reformvorschlag No access Pages 354 - 357
Schlussbetrachtung No access Pages 358 - 359
Thesenartige Zusammenfassung der Ergebnisse No access Pages 360 - 362
Anhang No access Pages 363 - 388
Literaturverzeichnis No access Pages 389 - 413