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Monographie Kein Zugriff

Der Erwerb von Todes wegen mittels US-amerikanischer will substitutes

Kollisionsrechtliche Behandlung und sachrechtliche Berücksichtigung
Autor:innen:
Verlag:
 04.09.2023

Zusammenfassung

„Avoid Probate!“ Gemäß dieser Devise wird in den USA heute im Todesfall der Großteil der Vermögen „am Nachlass vorbei“ übertragen. Möglich macht dies die Verwendung sog. will substitutes, denen sich das Werk eingehend widmet. Nach einer Einführung in die Grundzüge des Erb- und Nachlassverfahrensrechts der US-Bundesstaaten und einer vertieften Darstellung des Phänomens der will substitutes wird schwerpunktmäßig den Fragen nachgegangen, wie sich die behandelten Rechtsfiguren in das Gefüge des europäischen und autonomen Internationalen Privatrechts einpassen und inwieweit sie sich auf etwaige unter dem Erbstatut bestehende Rechte von (Mit-)Erben, Pflichtteilsberechtigten, Vertragserben oder -vermächtnisnehmern und Nachlassgläubigern auswirken.

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Bibliographische Angaben

Copyrightjahr
2023
Erscheinungsdatum
04.09.2023
ISBN-Print
978-3-7560-0737-0
ISBN-Online
978-3-7489-1831-8
Verlag
Nomos, Baden-Baden
Reihe
Internationales und europäisches Privat- und Verfahrensrecht
Band
34
Sprache
Deutsch
Seiten
688
Produkttyp
Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten
  1. Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 1 - 48
  2. Einführung Kein Zugriff Seiten 49 - 58
    1. A. Der US-Begriff des Erbrechts Kein Zugriff
      1. I. Einzelstaatliches Recht Kein Zugriff
        1. 1. Bedürfnis nach Rechtsvereinheitlichung Kein Zugriff
          1. a) Uniform Probate Code Kein Zugriff
          2. b) Weitere uniform laws Kein Zugriff
        2. 3. Restatements of the Law Kein Zugriff
      1. I. Begrifflichkeit Kein Zugriff
      2. II. Rechtsquellen Kein Zugriff
        1. 1. Abgrenzung bewegliches/unbewegliches Vermögen Kein Zugriff
        2. 2. Begriff des domicile Kein Zugriff
      3. IV. Wahl des Erbstatuts Kein Zugriff
        1. 1. Testamentsform Kein Zugriff
        2. 2. Ehegüterrecht im Erbfall Kein Zugriff
        3. 3. Ehegattenpflichtteil und pflichtteilsähnliche Rechte Kein Zugriff
      4. VI. Nachlassverwaltung bzw. -abwicklung (administration) Kein Zugriff
      5. VII. Rück- und Weiterverweisung Kein Zugriff
      1. I. Erbfolge in bewegliches und unbewegliches Vermögen Kein Zugriff
        1. 1. Allgemeines Kein Zugriff
          1. a) Überblick Kein Zugriff
          2. b) Gesetzliches Ehegattenerbrecht in UPC-Staaten Kein Zugriff
          3. c) Gesetzliches Ehegattenerbrecht in Nicht-UPC-Staaten Kein Zugriff
            1. aa) Separate property system Kein Zugriff
            2. bb) Community property system Kein Zugriff
          1. a) Parentelsystem Kein Zugriff
          2. b) Erbfolge nach Stämmen Kein Zugriff
        2. 4. Anrechnung lebzeitiger Zuwendungen Kein Zugriff
        3. 5. Forderungen des Erblassers gegen gesetzliche Erben Kein Zugriff
        1. 1. Testierfreiheit (freedom of disposition) Kein Zugriff
          1. a) Allgemeines Kein Zugriff
          2. b) Rechtliche Fähigkeit (legal capacity) Kein Zugriff
          3. c) Geistige Fähigkeit (mental capacity) Kein Zugriff
        2. 3. Testierwille (testamentary intent) Kein Zugriff
        3. 4. Testamentarische Verfügungen Kein Zugriff
        4. 5. Drittbestimmungsrecht (power of appointment) Kein Zugriff
        5. 6. Vorversterben eines testamentarisch Bedachten Kein Zugriff
            1. aa) Unterschriftserfordernis Kein Zugriff
            2. bb) Zeugenerfordernis Kein Zugriff
            3. cc) Testierzeugen mit Eigeninteresse (interested witnesses) Kein Zugriff
          1. b) „Notarielles“ Testament (notarized will) Kein Zugriff
          2. c) Eigenhändiges Testament (holographic will) Kein Zugriff
          3. d) Elektronisches Testament (electronic will) Kein Zugriff
        6. 8. Heilung von Formmängeln Kein Zugriff
        7. 9. Lebzeitige Zuwendungen an testamentarisch Begünstigte nach Testamentserrichtung Kein Zugriff
          1. a) Widerrufstestament und Widerruf durch körperliche Einwirkung Kein Zugriff
          2. b) Widerruf durch Scheidung oder Nichtigerklärung der Ehe Kein Zugriff
        8. 11. Gemeinschaftliche Testamente Kein Zugriff
        9. 12. Erbrechtliche Verträge Kein Zugriff
          1. a) Pflichtteil des Ehegatten Kein Zugriff
            1. aa) Homestead Kein Zugriff
            2. bb) Exempt property Kein Zugriff
            3. cc) Family allowance Kein Zugriff
            4. dd) Dower und curtesy Kein Zugriff
          2. c) Pflichtteil für Abkömmlinge nur in Louisiana Kein Zugriff
            1. aa) Übergangener Ehegatte Kein Zugriff
            2. bb) Übergangene Kinder Kein Zugriff
        1. 1. Annahme Kein Zugriff
        2. 2. Ausschlagung (disclaimer oder renunciation) Kein Zugriff
        1. 1. Mörder (slayer) Kein Zugriff
        2. 2. Sonstige Erbunwürdigkeitsgründe Kein Zugriff
      2. VI. Erbverzicht Kein Zugriff
        1. 1. Überblick Kein Zugriff
          1. a) Gerichtsbezeichnung Kein Zugriff
          2. b) Sachliche Zuständigkeit (jurisdiction) Kein Zugriff
          3. c) Örtliche Zuständigkeit (venue) Kein Zugriff
          4. d) Internationale Zuständigkeit Kein Zugriff
        2. 3. Verfahrensrecht Kein Zugriff
        1. 1. Verfahrensgegenstand Kein Zugriff
        2. 2. Ablieferung des Testaments Kein Zugriff
        3. 3. Antragstellung und Verfahrenseröffnung Kein Zugriff
        4. 4. Verfahrensarten Kein Zugriff
          1. a) Informal probate Kein Zugriff
          2. b) Formal probate Kein Zugriff
            1. aa) Zeugentestament Kein Zugriff
            2. bb) Eigenhändiges Testament Kein Zugriff
            1. aa) Häufigkeit Kein Zugriff
            2. bb) Berechtigte Kein Zugriff
            3. cc) Verwirkungsklausel (no-contest clause) Kein Zugriff
            4. dd) Beweislast Kein Zugriff
        5. 7. Bestätigung eines verlorenen oder zerstörten Testaments Kein Zugriff
        6. 8. Spätere Bestätigung eines anderen Testaments Kein Zugriff
        7. 9. Ante-mortem probate Kein Zugriff
        8. 10. Testamente als öffentlich zugängliche Urkunden Kein Zugriff
        1. 1. Verfahrensgegenstand Kein Zugriff
        2. 2. Zweck Kein Zugriff
        3. 3. Auswirkungen Kein Zugriff
        4. 4. Verfahrensarten Kein Zugriff
          1. a) Funktion Kein Zugriff
            1. aa) Befugte Personen Kein Zugriff
            2. bb) Ernennung durch den Erblasser Kein Zugriff
            3. cc) Berechtigte bei fehlender Ernennung durch den Erblasser Kein Zugriff
            1. aa) Antragsverfahren (petition for appointment of personal representative) Kein Zugriff
            2. bb) Verfahrensarten Kein Zugriff
              1. (1) Informal appointment proceedings Kein Zugriff
              2. (2) Formal appointment proceedings Kein Zugriff
            3. dd) Einwände gegen die Bestellung eines personal representative Kein Zugriff
            4. ee) Bestellungsurkunde (letters) Kein Zugriff
          2. d) Befugnisse des personal representative Kein Zugriff
          3. e) Pflichten des personal representative Kein Zugriff
          4. f) Haftungsmaßstab Kein Zugriff
          5. g) Überwachung durch das Gericht Kein Zugriff
          6. h) Unabhängige Nachlassabwicklung (independent administration) Kein Zugriff
          7. i) Vergütung und Aufwendungsersatz Kein Zugriff
          8. j) Beendigung des Amtes Kein Zugriff
          9. k) Special administrator (Interimsnachlassverwalter) Kein Zugriff
          10. l) Public administrator (öffentlicher Nachlassverwalter) Kein Zugriff
        5. 6. Nachlassgläubiger Kein Zugriff
        6. 7. Beendigung der administration (closing the estate) Kein Zugriff
        7. 8. Dauer der administration Kein Zugriff
        8. 9. Kosten der administration Kein Zugriff
        1. 1. Überblick Kein Zugriff
        2. 2. Bestimmung des Nachlasswertes Kein Zugriff
          1. a) Summary administration Kein Zugriff
          2. b) Affidavit procedure Kein Zugriff
      1. I. Überblick Kein Zugriff
        1. 1. Die Kritik an probate und administration Kein Zugriff
        2. 2. Veränderte Vermögensstruktur Kein Zugriff
        3. 3. Das Aufkommen der will substitutes Kein Zugriff
      2. III. Reformbemühungen Kein Zugriff
      1. I. Begriffsbestimmung Kein Zugriff
      2. II. Vorteile Kein Zugriff
      3. III. Entbehrlichkeit der Testamentsform Kein Zugriff
      4. IV. Grundformen Kein Zugriff
      5. V. Verhältnis zu Testamenten Kein Zugriff
      6. VI. Einzelstaatliches Recht Kein Zugriff
        1. 1. Abgrenzung zur tenancy in common Kein Zugriff
            1. aa) Rechtsnatur Kein Zugriff
            2. bb) Vorkommen und einzelstaatliche Besonderheiten Kein Zugriff
            3. cc) Eignung als Testamentsersatz Kein Zugriff
              1. (1) Rechtsgeschäftlicher Erwerb Kein Zugriff
              2. (2) Voraussetzungen Kein Zugriff
            4. ee) Errichtungsform und Vermutungsregel Kein Zugriff
            5. ff) Mitberechtigte Personen Kein Zugriff
            6. gg) Beziehungen zwischen den joint tenants zu Lebzeiten der Berechtigten Kein Zugriff
            7. hh) Auflösung und Beendigung vor dem Tod (severance) Kein Zugriff
            8. ii) Nachweis des Eigentumsanfalls im Todesfall Kein Zugriff
            1. aa) Überblick Kein Zugriff
            2. bb) Eignung als Testamentsersatz Kein Zugriff
            3. cc) Berechtigung der Kontoinhaber zu Lebzeiten Kein Zugriff
            4. dd) Auflösung und Beendigung vor dem Tod (severance) Kein Zugriff
            5. ee) Widersprechende testamentarische Verfügung Kein Zugriff
          1. a) Rechtsnatur Kein Zugriff
          2. b) Vorkommen Kein Zugriff
          3. c) Eignung als Testamentsersatz Kein Zugriff
          4. d) Entstehung der tenancy by the entirety Kein Zugriff
          5. e) Errichtungsform und Vermutungsregel Kein Zugriff
          6. f) Beziehungen zwischen den cotenants zu Lebzeiten der Berechtigten Kein Zugriff
          7. g) Auflösung und Beendigung vor dem Tod (severance) Kein Zugriff
          8. h) Nachweis des Eigentumsanfalls im Todesfall Kein Zugriff
          9. i) Gemeinschaftliche Bankkonten in tenancy by the entirety-Form Kein Zugriff
          1. a) Rechtsnatur und Vorkommen Kein Zugriff
          2. b) Entstehung und Errichtung Kein Zugriff
          3. c) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
          4. d) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
            1. aa) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
            2. bb) Errichtung und Zulässigkeit Kein Zugriff
            3. cc) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
            4. dd) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
            1. aa) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
            2. bb) Errichtung und Zulässigkeit Kein Zugriff
            3. cc) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
            4. dd) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
            1. aa) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
            2. bb) Errichtung und Zulässigkeit Kein Zugriff
            3. cc) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
            4. dd) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
            1. aa) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
            2. bb) Errichtung und Zulässigkeit Kein Zugriff
            3. cc) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
            4. dd) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
          1. b) Enhanced life estate deed Kein Zugriff
          1. a) Transfer on death registration Kein Zugriff
          2. b) Affidavit of inheritance Kein Zugriff
          1. a) Überblick Kein Zugriff
          2. b) Errichtung und Zulässigkeit Kein Zugriff
          3. c) Rechtslage vor dem Tod Kein Zugriff
          4. d) Rechtslage im Todesfall Kein Zugriff
          1. a) Überblick Kein Zugriff
            1. aa) Defined benefit plan Kein Zugriff
            2. bb) Defined contribution plan Kein Zugriff
            3. cc) Individual retirement account (IRA) Kein Zugriff
            1. aa) Defined benefit plan Kein Zugriff
            2. bb) Defined contribution plan Kein Zugriff
            3. cc) Individual retirement account (IRA) Kein Zugriff
      1. I. Übernahme erbrechtlicher Regelungen Kein Zugriff
          1. a) UPC-Modell Kein Zugriff
          2. b) Aufzählungsmodell Kein Zugriff
          3. c) Federal estate tax-Modell Kein Zugriff
          4. d) Richterrecht in den „holdout jurisdictions“ Kein Zugriff
          1. a) Grundsätzliches Kein Zugriff
            1. aa) Die Position des UPC Kein Zugriff
              1. (1) Nonprobate transfer durch right of survivorship Kein Zugriff
              2. (2) POD und TOD account Kein Zugriff
              3. (3) Totten trust Kein Zugriff
              4. (4) TOD deed Kein Zugriff
              5. (5) TOD registration von (Kraft-)Fahrzeugen Kein Zugriff
              6. (6) Lebensversicherung (life insurance) Kein Zugriff
              7. (7) Private Altersvorsorge (pension und retirement plans) Kein Zugriff
        1. 3. Scheidung Kein Zugriff
          1. a) POD account Kein Zugriff
          2. b) Totten trust Kein Zugriff
          3. c) TOD account Kein Zugriff
          4. d) TOD deed Kein Zugriff
          5. e) Enhanced life estate deed Kein Zugriff
          6. f) TOD registration von (Kraft-)Fahrzeugen Kein Zugriff
          7. g) Lebensversicherung (life insurance) Kein Zugriff
          8. h) Private Altersvorsorge (pension und retirement plans) Kein Zugriff
        2. 5. Rechte bei absichtsloser Übergehung Kein Zugriff
        3. 6. Heilung von Formmängeln Kein Zugriff
        4. 7. Folgen einer lebzeitigen Erfüllung Kein Zugriff
        5. 8. Unwirksamkeit wegen Testier- bzw. Geschäftsunfähigkeit oder aufgrund mangelnden Errichtungswillens Kein Zugriff
        6. 9. Ausschlagung (disclaimer) Kein Zugriff
        7. 10. Mord Kein Zugriff
      1. I. Qualifikation (characterization) Kein Zugriff
        1. 1. „Imperfect“ will substitutes Kein Zugriff
        2. 2. POD/TOD account und Totten trust Kein Zugriff
        3. 3. TOD deed und enhanced life estate deed Kein Zugriff
        4. 4. TOD registration von (Kraft-)Fahrzeugen Kein Zugriff
        5. 5. Life insurance Kein Zugriff
        6. 6. Pension und retirement plans Kein Zugriff
    1. A. Problemstellung Kein Zugriff
      1. I. Begriff der Qualifikation Kein Zugriff
      2. II. Gegenstand der Qualifikation Kein Zugriff
        1. 1. Problemstellung Kein Zugriff
        2. 2. Qualifikation im nationalen IPR Kein Zugriff
          1. a) Unionsrechtlich-autonomer Maßstab Kein Zugriff
            1. aa) „Qualifikationsnormen“ Kein Zugriff
              1. (1) Grammatikalische Auslegung Kein Zugriff
              2. (2) Historisch-genetische Auslegung Kein Zugriff
              3. (3) Systematik und Telos Kein Zugriff
              4. (4) Rechtsvergleichung Kein Zugriff
        3. 4. Einordnung der europäischen Methodik Kein Zugriff
        1. 1. Anknüpfungsgegenstand und Auslegungskriterien Kein Zugriff
        2. 2. „Qualifikationsnormen“ Kein Zugriff
          1. a) Will substitutes als „Verfügung von Todes wegen“ i. S. d. EuErbVO? Kein Zugriff
          2. b) Art. 1 Abs. 2 lit. g EuErbVO Kein Zugriff
            1. aa) Problemaufriss Kein Zugriff
            2. bb) „Schenkung von Todes wegen“ als „Erbvertrag“? Kein Zugriff
              1. (1) Vereinbarung Kein Zugriff
                1. (a) Erwägungsgründe Kein Zugriff
                2. (b) Historisch-genetische Argumente Kein Zugriff
              2. (3) Ergebnis Kein Zugriff
          3. d) Fazit Kein Zugriff
              1. (1) Vertragliche Schuldverhältnisse Kein Zugriff
              2. (2) Zivil- und Handelssachen Kein Zugriff
              3. (3) Verbindung zum Recht verschiedener Staaten Kein Zugriff
            1. bb) Negativkatalog Kein Zugriff
            1. aa) Begriffsbestimmung Kein Zugriff
              1. (1) Rechtsnachfolge nach dem Tod (lit. d) Kein Zugriff
              2. (2) Art der dinglichen Rechte und Registerrecht (lit. g und h) Kein Zugriff
            1. aa) Erfasste Fragen Kein Zugriff
            2. bb) Abgrenzung gegenüber dem Schuldvertragsstatut Kein Zugriff
            3. cc) Abgrenzung gegenüber dem Güterrechtsstatut Kein Zugriff
          1. a) Sonderfall: testamentarisch angeordnete joint tenancy Kein Zugriff
              1. (1) Joint tenancy ohne Beteiligung eines Ehegatten/Partners sowie gemeinschaftlicher Erwerb durch Ehegatten/Partner von einem Dritten Kein Zugriff
              2. (2) Unentgeltlich begründete joint tenancy unter Ehegatten/Partnern Kein Zugriff
              1. (1) Joint tenancy ohne Beteiligung eines Ehegatten/Partners Kein Zugriff
              2. (2) Joint tenancy unter Ehegatten/Partnern Kein Zugriff
            1. cc) Anwachsungsrecht (right of survivorship) Kein Zugriff
            1. aa) Bankvertrag und Dreiecksverhältnis Kein Zugriff
            2. bb) Beziehung der Kontomitinhaber zur Bank (Deckungsverhältnis) Kein Zugriff
              1. (1) Zu Lebzeiten Kein Zugriff
                1. (a) Unselbstständige Anknüpfung des Valutaverhältnisses? Kein Zugriff
                2. (b) Autonom erbrechtliche Qualifikation des Valutaverhältnisses? Kein Zugriff
                3. (c) Schuldvertragsrechtliche Qualifikation des Valutaverhältnisses Kein Zugriff
        1. 3. Tenancy by the entirety Kein Zugriff
        2. 4. Community property with right of survivorship Kein Zugriff
        3. 5. POD account und Totten trust Kein Zugriff
            1. aa) Wertpapierrechtsstatut Kein Zugriff
            2. bb) Wertpapiersachstatut Kein Zugriff
            3. cc) Besonderheiten des Effektengiroverkehrs Kein Zugriff
            4. dd) Schuldrechtliche Rechtsbeziehungen Kein Zugriff
          1. b) Einordnung der TOD registration Kein Zugriff
        4. 7. TOD deed und enhanced life estate deed Kein Zugriff
        5. 8. TOD registration von (Kraft-)Fahrzeugen Kein Zugriff
            1. aa) Bereichsausnahme des Art. 1 Abs. 2 lit. j Rom I-VO Kein Zugriff
              1. (1) Sonderkollisionsnormen des Art. 7 Rom I-VO Kein Zugriff
              2. (2) Allgemeine Kollisionsnormen Kein Zugriff
              1. (1) Differenzierung nach Rechtsnatur und Rechtsverhältnissen Kein Zugriff
              2. (2) Individualrechtliche Versorgungszusagen Kein Zugriff
                1. (a) Betriebsvereinbarung Kein Zugriff
                2. (b) Versorgungstarifvertrag Kein Zugriff
            1. aa) Lebensversicherung außerhalb des Arbeitsrechts Kein Zugriff
            2. bb) Betriebliche Altersvorsorge Kein Zugriff
          1. a) Defined benefit plan und defined contribution plan Kein Zugriff
          2. b) Individual retirement account (IRA) Kein Zugriff
        1. 1. Art. 11 Rom I-VO Kein Zugriff
        2. 2. Art. 11 EGBGB Kein Zugriff
    1. A. Problemaufriss Kein Zugriff
          1. a) Problemstellung Kein Zugriff
          2. b) Grundsätze der Berücksichtigung fremden Rechts und sog. Zwei-Stufen-Theorie des IPR Kein Zugriff
                    1. (i) Erstversterben des hinzugetretenen joint tenant Kein Zugriff
                    2. (ii) Erstversterben des ehemaligen Alleineigentümers Kein Zugriff
                    3. (iii) Auflösung und Beendigung der joint tenancy zu Lebzeiten der joint tenants Kein Zugriff
                  1. (bb) Gemeinschaftlicher Erwerb des joint tenancy-Guts Kein Zugriff
                  1. (aa) Einzahlungen zu Lebzeiten der Kontoinhaber Kein Zugriff
                  2. (bb) Anwachsungsrecht (right of survivorship) Kein Zugriff
              1. (2) Tenancy by the entirety und community property with right of survivorship Kein Zugriff
              2. (3) „Pure“ will substitutes Kein Zugriff
            1. bb) §§ 2050 Abs. 1 u. 3, 2315 f. BGB Kein Zugriff
        1. 2. Anwendung des Rechts eines US-Bundesstaates Kein Zugriff
        1. 1. Anwendung deutschen Rechts Kein Zugriff
        2. 2. Anwendung des Rechts eines US-Bundesstaates Kein Zugriff
      1. I. Erbrechtliche Qualifikation der Gläubigerrechte? Kein Zugriff
        1. 1. Prinzip der Universalsukzession als Gläubigerschutzinstrument Kein Zugriff
          1. a) Unentgeltliche Leistung Kein Zugriff
          2. b) Anfechtungsfrist Kein Zugriff
          3. c) Unpfändbarkeit Kein Zugriff
          4. d) Bewertung des Gläubigerschutzes Kein Zugriff
      2. III. Anwendung des Rechts eines US-Bundesstaates Kein Zugriff
  3. Schlussbetrachtung Kein Zugriff Seiten 555 - 558
  4. Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 559 - 686
  5. Sachregister Kein Zugriff Seiten 687 - 688

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