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Compliance Management

Relevanz und Ausgestaltung bei nicht börsennotierten Unternehmen
Autor:innen:
Verlag:
 2018
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Zusammenfassung

Die vorliegende Arbeit stellt eine empirische Studie zur Relevanz und Ausgestaltung von Compliance Management in Kombination mit einem Überblick über die bestehenden gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen sowie die existierenden theoretischen Sollkonzepte zum Thema Compliance Management dar. Dabei wird für wesentliche Fragestellungen zum Thema Compliance Management (z.B. Existenz von Compliance Management Systemen, Motive für Compliance Management, verwendete Compliance-Instrumente, Existenz eines Compliance-Beauftragten, etc.) ein Überblick des Status quo gegeben und darüber hinaus eine Analyse von Einflussfaktoren (wie z.B. Unternehmensgröße, Rechtsform, Branchenzugehörigkeit, Existenz eines Kontrollgremiums, Gesellschafteridentität, Existenz von Frauen im Management, Existenz eines Compliance-Falls in der Vergangenheit, u.a.) auf den Ausgestaltungsgrad des Compliance Managements dargestellt. Damit kann die Arbeit sowohl als Benchmark-Studie als auch als Leitfaden im Rahmen der Implementierung von Compliance Management Systemen dienen.

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Bibliographische Angaben

Auflage
1/2018
Copyrightjahr
2018
ISBN-Print
978-3-8288-4237-3
ISBN-Online
978-3-8288-7131-1
Verlag
Tectum, Baden-Baden
Reihe
Wissenschaftliche Beiträge aus dem Tectum Verlag: Wirtschaftswissenschaften
Band
88
Sprache
Deutsch
Seiten
338
Produkttyp
Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten
  1. Titelei/Inhaltsverzeichnis Teilzugriff I - XXIX Download Kapitel (PDF)
    1. 1.1 Compliance Management – Relevanz des Themas Kein Zugriff
      1. 1.2.1 Vorbemerkung Kein Zugriff
        1. 1.2.2.1 Deloitte Mittelstandsinstitut (2011) Kein Zugriff
        2. 1.2.2.2 PWC (2013) Kein Zugriff
        3. 1.2.2.3 KPMG (2013) Kein Zugriff
        4. 1.2.2.4 Recommind (2015) Kein Zugriff
        5. 1.2.2.5 Hochschule Konstanz (2014) Kein Zugriff
        6. 1.2.2.6 A.T. Kearney (2013) Kein Zugriff
        7. 1.2.2.7 Alvarez & Marsal (2011) Kein Zugriff
        8. 1.2.2.8 INTES (2010) Kein Zugriff
      3. 1.2.3 Zusammenfassendes Ergebnis der Studien Kein Zugriff
    3. 1.3 Problemstellung und Zielsetzung Kein Zugriff
    4. 1.4 Aufbau der Arbeit Kein Zugriff
      1. 2.1.1 Prinzipal-Agenten-Theorie Kein Zugriff
      2. 2.1.2 Begriffsbestimmung Corporate Governance Kein Zugriff
      3. 2.1.3 Begriffsbestimmung Compliance, Compliance Management und Compliance Management System Kein Zugriff
      4. 2.1.4 Fazit – Einordnung von Compliance Management in die Corporate Governance Kein Zugriff
      1. 2.2.1 Einführung Kein Zugriff
        1. 2.2.2.1 §§ 76, 93 AktG Kein Zugriff
        2. 2.2.2.2 § 43 GmbHG Kein Zugriff
        3. 2.2.2.3 § 91 Abs. 2 AktG Kein Zugriff
        4. 2.2.2.4 §§ 30, 130 OWiG Kein Zugriff
        5. 2.2.2.5 Deutscher Corporate Governance Kodex Kein Zugriff
        6. 2.2.2.6 Governance Kodex für Familienunternehmen Kein Zugriff
          1. 2.2.2.7.1 § 33 WpHG Kein Zugriff
          2. 2.2.2.7.2 § 25a KWG Kein Zugriff
        1. 2.2.3.1 Siemens/Neubürger-Urteil Kein Zugriff
        2. 2.2.3.2 ARAG/Garmenbeck-Entscheidung Kein Zugriff
        1. 2.2.4.1 Sarbanes-Oxley Act Kein Zugriff
        2. 2.2.4.2 Foreign Corrupt Practices Act Kein Zugriff
        3. 2.2.4.3 US Federal Sentencing Guidelines Kein Zugriff
        4. 2.2.4.4 UK Bribery Act Kein Zugriff
          1. 2.3.1.1.1 Einordnung Kein Zugriff
          2. 2.3.1.1.2 Darstellung der Grundelemente eines CMS Kein Zugriff
          3. 2.3.1.1.3 CMS-Beschreibung Kein Zugriff
          4. 2.3.1.1.4 Fazit Kein Zugriff
          1. 2.3.1.2.1 Einordnung Kein Zugriff
          2. 2.3.1.2.2 Vorgehensweise bei Ersteinführung eines Compliance Management Systems Kein Zugriff
          3. 2.3.1.2.3 Handlungsschritte bei Ersteinführung sowie bei Aufrechterhaltung eines bestehenden CMS Kein Zugriff
          4. 2.3.1.2.4 Fazit Kein Zugriff
        1. 2.3.2.1 Einordnung Kein Zugriff
            1. 2.3.2.2.1.1 Unternehmensleitung Kein Zugriff
            2. 2.3.2.2.1.2 Zentraler Compliance-Beauftragter Kein Zugriff
            3. 2.3.2.2.1.3 Dezentrale Compliance-Beauftragte Kein Zugriff
            1. 2.3.2.2.2.1 Compliance-Verantwortlichkeiten im Konzern Kein Zugriff
            2. 2.3.2.2.2.2 Struktur des Beauftragten-Systems im Konzern Kein Zugriff
            1. 2.3.2.2.3.1 Compliance-Funktion als Stabsstelle Kein Zugriff
            2. 2.3.2.2.3.2 Compliance-Funktion als Teil des Risikomanagements Kein Zugriff
            3. 2.3.2.2.3.3 Compliance-Funktion als Teil der Rechtsabteilung Kein Zugriff
            4. 2.3.2.2.3.4 Sonstige Varianten der organisatorischen Einordnung der Compliance-Funktion Kein Zugriff
          4. 2.3.2.2.4 Fazit Kein Zugriff
          1. 2.3.2.3.1 Vorbemerkung Kein Zugriff
          2. 2.3.2.3.2 Compliance-Kultur, Code of Conduct, Richtlinien und Verhaltensanweisungen Kein Zugriff
          3. 2.3.2.3.3 Hinweisgebersystem Kein Zugriff
          4. 2.3.2.3.4 Compliance-Schulungen Kein Zugriff
          5. 2.3.2.3.5 Ombudssystem Kein Zugriff
          6. 2.3.2.3.6 Notfallplan inkl. Sanktionsmechanismus bei Verstößen Kein Zugriff
            1. 2.3.2.3.7.1 Vorbemerkung Kein Zugriff
            2. 2.3.2.3.7.2 Planmäßiges Compliance-Reporting Kein Zugriff
            3. 2.3.2.3.7.3 Außerplanmäßiges Compliance-Reporting (Ad-hoc-Berichterstattung) Kein Zugriff
        1. 2.4.1.1 Internes Kontrollsystem (IKS) Kein Zugriff
        2. 2.4.1.2 Risikomanagementsystem (RMS) Kein Zugriff
        3. 2.4.1.3 Risikofrüherkennungssystem (RFS) Kein Zugriff
      2. 2.4.2 Hierarchie der verschiedenen Management Systeme Kein Zugriff
        1. 3.1.1.1 Quantitativ-empirischer Ansatz Kein Zugriff
        1. 3.1.2.1 Auswahl des Befragungstyps Kein Zugriff
        2. 3.1.2.2 Konstruktion des Fragebogens Kein Zugriff
        3. 3.1.2.3 Grundgesamtheit und Stichprobenauswahl Kein Zugriff
      3. 3.1.3 Ablauf und zeitliche Dimension der Datenerhebung Kein Zugriff
        1. 3.1.4.1 Vorbemerkungen zur Datenauswertung Kein Zugriff
          1. 3.1.4.2.1 Häufigkeitsverteilung Kein Zugriff
          2. 3.1.4.2.2 Mittelwerte Kein Zugriff
          3. 3.1.4.2.3 Streuungsmaße Kein Zugriff
          1. 3.1.4.3.1 Kreuztabellen Kein Zugriff
            1. 3.1.4.3.2.1 Einführung Kein Zugriff
            2. 3.1.4.3.2.2 Zweistichproben-t-Test Kein Zugriff
          1. 3.1.4.4.1 Einführung Kein Zugriff
          2. 3.1.4.4.2 Binäre logistische Regression Kein Zugriff
        5. 3.1.4.5 Grafische Darstellung der Datenauswertungen Kein Zugriff
        1. 3.2.1.1 Rechtsform der Unternehmen Kein Zugriff
        2. 3.2.1.2 Branchenzugehörigkeit der Unternehmen Kein Zugriff
          1. 3.2.1.3.1 Umsatzerlöse der Unternehmen Kein Zugriff
          2. 3.2.1.3.2 Mitarbeiterzahl der Unternehmen Kein Zugriff
          1. 3.2.1.4.1 Organisatorische Mitzugehörigkeit der Unternehmen Kein Zugriff
          2. 3.2.1.4.2 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
          3. 3.2.1.4.3 Existenz eines Mehrheitsgesellschafters Kein Zugriff
          1. 3.2.1.5.1 Frauen im Management Kein Zugriff
          2. 3.2.1.5.2 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
          3. 3.2.1.5.3 Internationalität des Managements Kein Zugriff
        6. 3.2.1.6 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
        7. 3.2.1.7 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
        8. 3.2.1.8 Funktion bzw. Position der Teilnehmer Kein Zugriff
        9. 3.2.1.9 Zwischenresümee Kein Zugriff
          1. 3.2.2.1.1 Relevanz von Compliance Management – Überblick Kein Zugriff
            1. 3.2.2.1.2.1 Funktion bzw. Position der Teilnehmer Kein Zugriff
            2. 3.2.2.1.2.2 Rechtsform Kein Zugriff
            3. 3.2.2.1.2.3 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
            4. 3.2.2.1.2.4 Umsatzerlöse Kein Zugriff
            5. 3.2.2.1.2.5 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
            6. 3.2.2.1.2.6 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
            7. 3.2.2.1.2.7 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
            8. 3.2.2.1.2.8 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
            9. 3.2.2.1.2.9 Frauen im Management Kein Zugriff
            10. 3.2.2.1.2.10 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
            11. 3.2.2.1.2.11 Internationalität des Managements Kein Zugriff
            12. 3.2.2.1.2.12 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
            13. 3.2.2.1.2.13 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
          3. 3.2.2.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
        2. 3.2.2.2 Relevanz der Motive für Compliance Management Kein Zugriff
        3. 3.2.2.3 Relevanz von Compliance-Risiken nach Rechtsgebieten Kein Zugriff
        4. 3.2.2.4 Relevanz von Gesetzen, Normen und Standards für die Entwicklung des Compliance Managements Kein Zugriff
        5. 3.2.2.5 Relevanz der verschiedenen Aufgaben des Compliance Managements Kein Zugriff
        6. 3.2.2.6 Relevanz der Compliance-Tätigkeit für wesentliche Unternehmensbereiche Kein Zugriff
        7. 3.2.2.7 Relevanz der Compliance-Instrumente Kein Zugriff
        8. 3.2.2.8 Zwischenresümee Kein Zugriff
          1. 3.2.3.1.1 Existenz von Compliance Management Systemen – Überblick Kein Zugriff
            1. 3.2.3.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
            2. 3.2.3.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
            3. 3.2.3.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
            4. 3.2.3.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
            5. 3.2.3.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
            6. 3.2.3.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
            7. 3.2.3.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
            8. 3.2.3.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
            9. 3.2.3.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
            10. 3.2.3.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
            11. 3.2.3.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
            12. 3.2.3.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
          3. 3.2.3.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
              1. 3.2.3.2.1.1.1 Existenz der Funktion des Compliance-Beauftragten – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.2.1.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.2.1.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.2.1.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.2.1.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.2.1.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.2.1.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.2.1.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.2.1.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.2.1.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.2.1.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.2.1.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.2.1.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.2.1.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
              1. 3.2.3.2.1.2.1 Organisatorische Zugehörigkeit des Compliance-Beauftragten – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.2.1.2.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.2.1.2.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.2.1.2.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.2.1.2.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.2.1.2.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.2.1.2.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.2.1.2.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.2.1.2.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.2.1.2.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.2.1.2.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.2.1.2.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.2.1.2.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.2.1.2.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
              1. 3.2.3.2.1.3.1 Ressourceneinsatz des Compliance-Beauftragten – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.2.1.3.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.2.1.3.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.2.1.3.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.2.1.3.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.2.1.3.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.2.1.3.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.2.1.3.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.2.1.3.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.2.1.3.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.2.1.3.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.2.1.3.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.2.1.3.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.2.1.3.3. Zwischenresümee Kein Zugriff
            4. 3.2.3.2.1.4 Primäre Berichtspflicht des Compliance-Beauftragten Kein Zugriff
              1. 3.2.3.2.2.1.1 Existenz einer Compliance-Abteilung – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.2.2.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.2.2.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.2.2.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.2.2.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.2.2.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.2.2.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.2.2.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.2.2.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.2.2.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.2.2.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.2.2.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.2.2.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.2.2.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
            2. 3.2.3.2.2.2 Größe der Compliance-Abteilung Kein Zugriff
            1. 3.2.3.3.1.1 Verwendung von Compliance-Instrumenten – Überblick Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
              2. 3.2.3.3.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
              4. 3.2.3.3.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
              5. 3.2.3.3.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
              6. 3.2.3.3.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
              7. 3.2.3.3.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
              8. 3.2.3.3.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
              9. 3.2.3.3.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
              10. 3.2.3.3.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
              11. 3.2.3.3.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
              12. 3.2.3.3.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
            1. 3.2.3.3.2.1 Schulung von Mitarbeitern – Überblick Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.2.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
              2. 3.2.3.3.2.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.2.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
              4. 3.2.3.3.2.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
              5. 3.2.3.3.2.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
              6. 3.2.3.3.2.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
              7. 3.2.3.3.2.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
              8. 3.2.3.3.2.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
              9. 3.2.3.3.2.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
              10. 3.2.3.3.2.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
              11. 3.2.3.3.2.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
              12. 3.2.3.3.2.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
            3. 3.2.3.3.2.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.3.1.1 Existenz von Hinweisgebersystemen – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.3.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.3.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.3.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.3.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.3.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.3.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.3.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.3.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.3.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.3.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.3.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.3.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.3.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
            2. 3.2.3.3.3.2 Konzeption von Hinweisgebersystemen Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.4.1.1 Existenz der Funktion Ombudsperson – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.4.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.4.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.4.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.4.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.4.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.4.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.4.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.4.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.4.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.4.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.4.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.4.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.4.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
            2. 3.2.3.3.4.2 Identität der Ombudsperson Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.5.1.1 Existenz eines Notfallplans – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.5.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.5.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.5.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.5.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.5.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.5.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.5.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.5.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.5.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.5.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.5.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.5.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.5.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.5.2.1 Meldung von Compliance-Verstößen an Strafverfolgungsbehörden – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.5.2.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.5.2.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.5.2.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.5.2.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.5.2.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.5.2.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.5.2.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.5.2.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.5.2.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.5.2.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.5.2.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.5.2.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.5.2.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
            3. 3.2.3.3.5.3 Form der Meldung von Compliance-Verstößen an Strafverfolgungsbehörden Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.6.1.1 Existenz und Turnus des Compliance-Reportings – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.6.1.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.6.1.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.6.1.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.6.1.2.4 Mitarbeiterzahl Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.6.1.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.6.1.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.6.1.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.6.1.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.6.1.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.6.1.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.6.1.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.6.1.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.6.1.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
            2. 3.2.3.3.6.2 Interne Adressaten des Compliance-Reportings Kein Zugriff
              1. 3.2.3.3.6.3.1 Inhalte des Compliance-Reportings – Überblick Kein Zugriff
                1. 3.2.3.3.6.3.2.1 Rechtsform Kein Zugriff
                2. 3.2.3.3.6.3.2.2 Branchenzugehörigkeit Kein Zugriff
                3. 3.2.3.3.6.3.2.3 Umsatzerlöse Kein Zugriff
                4. 3.2.3.3.6.3.2.4 Mitarbeiter Kein Zugriff
                5. 3.2.3.3.6.3.2.5 Organisatorische Mitzugehörigkeit Kein Zugriff
                6. 3.2.3.3.6.3.2.6 Gesellschafteridentität Kein Zugriff
                7. 3.2.3.3.6.3.2.7 Mehrheitsgesellschafter Kein Zugriff
                8. 3.2.3.3.6.3.2.8 Frauen im Management Kein Zugriff
                9. 3.2.3.3.6.3.2.9 Ausbildung des Managements Kein Zugriff
                10. 3.2.3.3.6.3.2.10 Internationalität des Managements Kein Zugriff
                11. 3.2.3.3.6.3.2.11 Existenz eines Kontrollgremiums Kein Zugriff
                12. 3.2.3.3.6.3.2.12 Compliance-Fall in der Vergangenheit Kein Zugriff
              3. 3.2.3.3.6.3.3 Zwischenresümee Kein Zugriff
    1. 4.1 Status quo Relevanz von Compliance Management für nicht börsennotierte Unternehmen Kein Zugriff
    2. 4.2 Status quo Ausgestaltung des Compliance Managements bei nicht börsennotierten Unternehmen Kein Zugriff
    3. 4.3 Einflussfaktoren auf die Ausgestaltung des Compliance Managements bei nicht börsennotierten Unternehmen Kein Zugriff
    4. 4.4 Ausblick Kein Zugriff
    1. 5.1 Fragebogen der Studie: Relevanz & Ausgestaltung von Compliance Management – eine Bestandsaufnahme! Kein Zugriff
  7. 6 Literaturverzeichnis Kein Zugriff 333 - 338

Literaturverzeichnis (100)

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