Die geplante Insolvenz: Unternehmenssanierung mittels Prepackaged Plan und Eigenverwaltung

Dr. Cornelia J. Doliwa

doi:10.5771/9783845234403

Zusammenfassung

Die geplante Insolvenz umschreibt einen besonderen insolvenzrechtlichen Verfahrenstypus, der als Ziel die Unternehmenssanierung verfolgt. Dabei wird schon im Vorfeld von Zahlungsunfähigkeit und Überschuldung steuernd auf das Krisenunternehmen Einfluss genommen und mittels Prepackaged Plan und Eigenverwaltung ein umfassendes Konzept zum weiteren Umgang mit der Krisensituation erarbeitet. Der Prepackaged Plan stellt eine besondere Ausformung des in den §§ 217 ff. InsO geregelten Insolvenzplanverfahrens dar. Seine Besonderheit liegt darin, dass er schon vor Insolvenzantragsstellung durch das Management sowie in der Regel durch herangezogene Sanierungsspezialisten zumindest in Grundzügen erarbeitet und sodann bereits mit Stellung des Insolvenzantrags beim zuständigen Gericht vorgelegt wird.

Der Band liefert umfassende Informationen zu den Möglichkeiten und Risiken der geplanten Durchführung eines Insolvenzverfahrens mittels Prepackaged Plan und Eigenverwaltung. Entlang dem tatsächlichen Verfahrensablauf werden die Besonderheiten und rechtlichen Probleme der Planinsolvenz aufgezeigt, diskutiert und praxisgerechten Lösungen zugeführt.

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Bibliographische Angaben

Copyrightjahr: 2012
ISBN-Print: 978-3-8329-6929-5
ISBN-Online: 978-3-8452-3440-3
Verlag: Nomos, Baden-Baden
Reihe: Schriften zur Restrukturierung
Band: 3
Sprache: Deutsch
Seiten: 295
Produkttyp: Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten

Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 2 - 14 Cornelia J. Doliwa
Abkürzungsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 15 - 16 Cornelia J. Doliwa
Abbildungsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 17 - 18 Cornelia J. Doliwa
1. Einführung: Planung und Insolvenz – ein Widerspruch in sich? Kein Zugriff Seiten 19 - 20 Cornelia J. Doliwa
2. Aktuelle Entwicklungen Kein Zugriff Seiten 20 - 25 Cornelia J. Doliwa
3. Begriffsbestimmung und Abgrenzung Kein Zugriff Seiten 25 - 27 Cornelia J. Doliwa
4. Fragestellungen Kein Zugriff Seiten 27 - 27 Cornelia J. Doliwa
1. Anerkennung der Planinsolvenz in § 218 I 2 InsO Kein Zugriff Seiten 28 - 29 Cornelia J. Doliwa
2. Vorbildfunktion des amerikanischen Chapter 11 BC-Verfahrens Kein Zugriff Seiten 29 - 30 Cornelia J. Doliwa
3. 1. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Strategische Krise Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Erfolgskrise Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Liquiditätskrise Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Rechtsfolgen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Krise im gesellschaftsrechtlichen Sinn Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Cornelia J. Doliwa
      1. Zahlungsunfähigkeit Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Überschuldung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Drohende Zahlungsunfähigkeit Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Rechtsfolgen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    4. Krise im strafrechtlichen Sinn Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    5. Relevanz im Rahmen der Planinsolvenz – Zusammenfassung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  2. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Cornelia J. Doliwa
        Abwendung der unmittelbaren Krisenbedrohung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Detailanalyse der Krisensituation Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Erstellen eines Sanierungskonzepts Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Ergebnis der Prüfung – Zusammenfassung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Umsetzung des Sanierungskonzepts Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Interne Maßnahmen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Rein finanzwirtschaftliche Maßnahmen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Umfassende Sanierungskonzepte Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  3. Cornelia J. Doliwa
    1. Grundsystematik der außergerichtlichen Sanierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Vergleichende Betrachtung der außergerichtlichen Sanierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  4. Konkretisierung der Stellung der Planinsolvenz – Zusammenfassung Kein Zugriff Seiten 55 - 55 Cornelia J. Doliwa
1. 1. Steuerung der Insolvenzmodalitäten Kein Zugriff Seiten 55 - 58 Cornelia J. Doliwa
  2. Verfahrensbeschleunigung Kein Zugriff Seiten 58 - 61 Cornelia J. Doliwa
  3. Minimierung von Imageschäden Kein Zugriff Seiten 61 - 62 Cornelia J. Doliwa
  4. Steigerung der Annahmewahrscheinlichkeit Kein Zugriff Seiten 62 - 64 Cornelia J. Doliwa
  5. Optimierung der gesetzgeberischen Zielsetzung Kein Zugriff Seiten 64 - 65 Cornelia J. Doliwa
2. 1. Cornelia J. Doliwa
    1. Begrenzung durch Krisenwahrnehmung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Begrenzung durch Eröffnungsantrag Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Kontext im Rahmen des Krisenverlaufs – Zusammenfassung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  2. Cornelia J. Doliwa
    1. Hinzuziehen von Sanierungsexperten Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Erste Abschätzung des benötigten Volumens Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Maßnahmen zur Bilanzbereinigung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Maßnahmen zur Liquiditätsförderung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Maßnahmen zur Bilanzbereinigung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Maßnahmen zur Liquiditätsförderung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Überblick über die möglichen Finanzierungsoptionen – Zusammenfassung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Sonderproblem: Erstattung der Planerstellungskosten Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Sicherung der Finanzierung nach Planbestätigung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
3. Überblick über die situativen Grundvoraussetzungen der Planinsolvenz – Kontrollfragen Kein Zugriff Seiten 94 - 96 Cornelia J. Doliwa
1. 1. Sinn und Zweck des Insolvenzplanverfahrens Kein Zugriff Seiten 97 - 99 Cornelia J. Doliwa
  2. Rechtsnatur des Insolvenzplans Kein Zugriff Seiten 99 - 101 Cornelia J. Doliwa
  3. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Planvorlageberechtigung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Cornelia J. Doliwa
        Verwalter- und Schuldnerpläne Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Liquidation Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Übertragende Sanierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Sanierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Mischformen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Leistungs- und finanzwirtschaftlich orientierte Pläne Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Vorbereitete und nachträgliche Pläne Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Unzulässige Pläne Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Einordnung des Prepackaged Plans Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Informationsgewinnung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Konkretisierung der Planart Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Grundzüge der Gruppenbildung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Erläuterung des Plankonzepts Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Vergleichsrechnung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Antrag auf abweichende Regelung, §§ 1 S. 1, 2. HS, 217 ff. InsO Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Gruppenbildung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Beschreibung der gebildeten Gruppen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Rechtsänderungen für die Beteiligten Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Sonstige Planregelungen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Wirksamkeitszeitpunkt; Überwachung der Planerfüllung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Plananlagen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Planvorlage bei Gericht Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Annahme durch die Gläubiger Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Zustimmung des Schuldners Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Bestätigung durch das Gericht Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Wirkungen des bestätigten Plans Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    4. Überwachung der Planerfüllung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    5. Cornelia J. Doliwa
      1. Darstellung der Konfliktsituation Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Heranziehen bestehender Gesetzesregelungen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Cornelia J. Doliwa
        Wirkung von Ausschlussklauseln Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Verstoß gegen gesetzgeberischen Willen? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Unzulässiger Vertrag zu Lasten Dritter? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Verstoß gegen Schlechterstellungsverbot? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Verstoß gegen Grundsatz der Gläubigergleichbehandlung? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Zulässige Ausweitung von § 227 I InsO? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Formulierungsbeispiel Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Alternativregelungen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      5. Ergebnis Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
2. 1. Cornelia J. Doliwa
    1. Kontinuität der Unternehmensführung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Aufwands- und Kostenreduzierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Anreiz für frühzeitige Insolvenzantragstellung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  2. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Allgemeine Voraussetzungen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Besondere Voraussetzungen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Auswirkungen auf das Eröffnungsverfahren Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Nachträgliche Anordnung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Rechte und Pflichten des Schuldners Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Rechte und Pflichten des Sachwalters Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Einflussmöglichkeiten der Gläubiger Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Aufhebung der Eigenverwaltung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
3. 1. Cornelia J. Doliwa
    1. Entscheidung für Planinsolvenz – Motivationslage Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Informationsgewinnung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Zu beachtende Vorschriften Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Vorlage eines Planentwurfs? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Cornelia J. Doliwa
      1. Cornelia J. Doliwa
        Gefahren bei Einbindung der Gläubiger Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Vorteile bei Einbindung der Gläubiger Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Zulässigkeit von Prevoted Prepacks? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Zulässigkeit von schuldrechtlichen Stimmbindungsverträgen? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Ergebnis Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Kommunikation mit sonstigen Verfahrensbeteiligten Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Öffentlichkeitsarbeit Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    4. Cornelia J. Doliwa
      1. Insolvenzmonitoring Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Einsetzung eines Chief Restructuring Officers („CRO“) Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Cornelia J. Doliwa
        Ausnutzung des Insolvenzgeldzeitraums Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Koordinierung von Interessenausgleich und Insolvenzsozialplan Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Absprache mit dem PSVaG Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Vorbereitung steuerrechtlicher Maßnahmen – Steuerbefreiung des Sanierungsgewinns? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      5. Cornelia J. Doliwa
        Fortsetzungsbeschluss der Gesellschafter Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Sonstiges Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  2. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Kommunikation mit den Gläubigern Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Kommunikation mit sonstigen Verfahrensbeteiligten Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Öffentlichkeitsarbeit Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Änderung des Plans Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Sonstiges Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  3. Besonderheiten im eröffneten Verfahren Kein Zugriff Seiten 207 - 209 Cornelia J. Doliwa
  4. Besonderheiten im Verfahrensablauf – Zusammenfassung Kein Zugriff Seiten 209 - 209 Cornelia J. Doliwa
1. 1. Cornelia J. Doliwa
    1. Cornelia J. Doliwa
      1. Cornelia J. Doliwa
        Verschwiegenheitsinteresse/-pflicht des Managements Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Informationsinteresse des Vertragspartners Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Absehbarkeit des Insolvenzeintritts Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Gefährdung des Leistungsaustauschs Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Beteiligtenbezogene Anforderungen – Bestehen eines Informationsgefälles Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Bestehen von vorvertraglichen Aufklärungspflichten – Kontrollfragen Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Cornelia J. Doliwa
        Strafrechtliche Risiken Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Cornelia J. Doliwa
        Ansprüche der Gesellschaft Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
        Ansprüche der Vertragspartner Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Ergebnis Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Cornelia J. Doliwa
      1. Allgemeine Sanierungspflicht des Managements in der Krise Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Vorrangige Pflicht zur außergerichtlichen Sanierung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      3. Pflicht zur Vorlage eines Prepackaged Plans? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      4. Überlagerung der Interessen der Gesellschafter? Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      5. Zusatzpflicht: Herabsetzung der Vergütung in der Krise Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      6. Ergebnis Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    3. Cornelia J. Doliwa
      1. Strafrechtliche Risiken Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
      2. Zivilrechtliche Risiken Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  2. Risiken für die Shareholder Kein Zugriff Seiten 249 - 251 Cornelia J. Doliwa
  3. Risiken für Sanierungsberater Kein Zugriff Seiten 251 - 254 Cornelia J. Doliwa
  4. Überblick über die straf- und zivilrechtlichen Risiken in der Prepackaged Phase – Haftungsgefahren Kein Zugriff Seiten 254 - 256 Cornelia J. Doliwa
2. 1. Ablehnung des Planvorschlags Kein Zugriff Seiten 256 - 258 Cornelia J. Doliwa
  2. Akkordstörerproblematik Kein Zugriff Seiten 258 - 259 Cornelia J. Doliwa
  3. Nachmeldeproblematik Kein Zugriff Seiten 259 - 259 Cornelia J. Doliwa
3. Einfügung der Planinsolvenz in das bestehende insolvenzrechtliche System – Ergebnis Kein Zugriff Seiten 259 - 259 Cornelia J. Doliwa
1. 1. Aktuell bestehende Sanierungsmöglichkeiten Kein Zugriff Seiten 260 - 261 Cornelia J. Doliwa
  2. Cornelia J. Doliwa
    1. Einsetzung eines Chief Restructuring Trustees („CRT“) Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Ablauf des vorinsolvenzlichen Sanierungsverfahrens Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  3. Cornelia J. Doliwa
    1. Vorwegnahme der Gläubigerzustimmung Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
    2. Ablauf des vorbereitenden Insolvenzplanverfahrens Kein Zugriff Cornelia J. Doliwa
  4. Sanierungsmöglichkeiten nach Umsetzung der Änderungsvorschläge Kein Zugriff Seiten 267 - 268 Cornelia J. Doliwa
2. Regelungen zum Abschluss des Insolvenzplanverfahrens Kein Zugriff Seiten 268 - 269 Cornelia J. Doliwa
3. Regelungen zur Auswahl des Insolvenzverwalters Kein Zugriff Seiten 269 - 271 Cornelia J. Doliwa
4. Regelungen zur Stärkung der Eigenverwaltung Kein Zugriff Seiten 271 - 273 Cornelia J. Doliwa
5. Regelungen zur steuerlichen Behandlung von Sanierungsgewinnen Kein Zugriff Seiten 273 - 273 Cornelia J. Doliwa
Ergebnisse der Untersuchung Kein Zugriff Seiten 274 - 280 Cornelia J. Doliwa
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 281 - 295 Cornelia J. Doliwa

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