Praxishandbuch Unternehmenskauf

Jürgen van Kann

doi:10.34156/9783791036472

Zusammenfassung

Das Praxishandbuch erläutert fundiert und übersichtlich alle wesentlichen Teilaspekte von Unternehmenskäufen und -übernahmen. Marktakteure, die den Einstieg in die Praxis des Unternehmenskaufs und seine rechtlichen, wirtschaftlichen und steuerlichen Grundlagen suchen, bekommen alle wichtigen Informationen an die Hand:

Gestaltung des Kaufvertrages
Eventuell erforderliche Kartellanmeldung
Arbeitsrecht
Steuerrecht
Grundlagen der Unternehmensbewertung

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Bibliographische Angaben

Copyrightjahr: 2017
ISBN-Print: 978-3-7910-3646-5
ISBN-Online: 978-3-7910-3647-2
Verlag: Schäffer-Poeschel, Stuttgart
Sprache: Deutsch
Seiten: 484
Produkttyp: Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten

Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten I - XXXIV
1. 1 Einleitung: Markteinführung und Ausblick Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Strategische Investoren Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Finanzinvestoren Kein Zugriff
    3. 2.1.3 Warum ist diese Unterscheidung wichtig Kein Zugriff
  2. 2.2 Der Verkäufer Kein Zugriff
  3. 2.3 Der Käufer Kein Zugriff
  4. 1. 2.4.1 Finanzierungsformen Kein Zugriff
    2. 2.4.2 Finanzierungsstruktur Kein Zugriff
    3. 2.4.3 Besicherung Kein Zugriff
  5. 1. 2.5.1 Interne Mitarbeiter als M&A-Berater Kein Zugriff
    2. 2.5.2 Klassische M&A-Berater – Investmentbanken Kein Zugriff
    3. 2.5.3 Die Rechtsberater Kein Zugriff
3. 1. 1. 3.1.1 Allgemeines Kein Zugriff
    2. 3.1.2 Ablauf Kein Zugriff
  2. 3.2 Leveraged Buy-Out (LBO Kein Zugriff
  3. 3.3 Transaktionen unter Beteiligung des Managements Kein Zugriff
4. 1. 1. 4.1.1 Informationsgewinnung durch den Verkäufer (Vendor Due Diligence Kein Zugriff
    2. 4.1.2 Ansprache potenzieller Käufer (Teaser Kein Zugriff
    3. 4.1.3 Vertraulichkeitsvereinbarung (Confidentiality Agreement Kein Zugriff
    4. 4.1.4 Informationsmemorandum Kein Zugriff
    5. 4.1.5 Management Presentation Kein Zugriff
    6. 4.1.6 Absichtserklärung (Letter of Intent Kein Zugriff
    7. 4.1.7 Memorandum of Understanding Kein Zugriff
    8. 4.1.8 Exklusivität Kein Zugriff
  2. 1. 4.2.1 Einführung Kein Zugriff
    2. 4.2.2 Zweck der Due Diligence Kein Zugriff
    3. 4.2.3 Pflicht zur Durchführung einer Due Diligence Kein Zugriff
    4. 4.2.4 Arten der Due Diligence Kein Zugriff
    5. 4.2.5 Legal Due Diligence Kein Zugriff
    6. 4.2.6 Datenraum Kein Zugriff
  3. 4.3 Vertragsschluss (Signing Kein Zugriff
  4. 4.4 Vollzug (Closing Kein Zugriff
  5. 4.5 Post-Merger-Integration Kein Zugriff
1. 1. 1.1 Herkunft und Bedeutung des Begriffs Due Diligence Kein Zugriff
  2. 1. 1.2.1 Identifizierung von Chancen und Risiken Kein Zugriff
    2. 1.2.2 Unternehmensbewertung und Preisfindung Kein Zugriff
    3. 1.2.3 Risikobegrenzung Kein Zugriff
    4. 1.2.4 Beweissicherung Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Buyer Due Diligence Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Vendor Due Diligence Kein Zugriff
    3. 2.1.3 Due Diligence durch Kreditinstitute Kein Zugriff
    4. 2.1.4 Weitergabe des Due-Diligence-Reports an Dritte Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 Legal Due Diligence Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Tax Due Diligence Kein Zugriff
    3. 2.2.3 Financial Due Diligence Kein Zugriff
    4. 2.2.4 Commercial Due Diligence Kein Zugriff
    5. 2.2.5 Environmental Due Diligence Kein Zugriff
    6. 2.2.6 Technical Due Diligence Kein Zugriff
    7. 2.2.7 Human Resources Due Diligence Kein Zugriff
  3. 2.3 Zeitpunkt der Due Diligence Kein Zugriff
3. 1. 3.1 Abstimmung des Umfangs der Due Diligence Kein Zugriff
  2. 3.2 Bildung eines Due-Diligence-Teams Kein Zugriff
  3. 3.3 Informationssammlung Kein Zugriff
  4. 3.4 Beantwortung von Fragen der Kaufinteressenten Kein Zugriff
  5. 3.5 Ergebnisaufbereitung in einem Report Kein Zugriff
4. 1. 1. 4.1.1 Share Deal Kein Zugriff
    2. 4.1.2 Asset Deal Kein Zugriff
  2. 1. 4.2.1 Gesellschaftsrechtliche Situation Kein Zugriff
    2. 4.2.2 Arbeitsrechtliche Situation Kein Zugriff
    3. 4.2.3 Immobilien Kein Zugriff
  3. 1. 4.3.1 Verträge Kein Zugriff
  4. 1. 4.4.1 Geistiges Eigentum Kein Zugriff
    2. 4.4.2 Versicherungen Kein Zugriff
  5. 1. 5.1 Pflicht zur Durchführung der Due Diligence Kein Zugriff
    2. 5.2 Haftung wegen vorvertraglicher Pflichtverletzung Kein Zugriff
1. 1 Der Kaufvertrag – Überblick Kein Zugriff
2. 2 Standardaufbau vs. individuelle Vereinbarungen Kein Zugriff
3. 1. 3.1 Unterscheidung zwischen Share Deal und Asset Deal Kein Zugriff
  2. 3.2 Unterscheidung zwischen Signing und Closing Kein Zugriff
  3. 3.3 Nationaler vs. Internationaler Unternehmenskauf Kein Zugriff
  4. 1. 3.4.1 Vertragliche Formerfordernisse Kein Zugriff
    2. 3.4.2 Gesetzliche Formerfordernisse Kein Zugriff
4. 1. 1. 4.1.1 Bezeichnung des Käufers Kein Zugriff
    2. 4.1.2 Bezeichnung des Verkäufers Kein Zugriff
  2. 4.2 Die schuldrechtliche Einigung über den Verkauf Kein Zugriff
  3. 1. 4.3.1 Dinglicher Vollzug des Anteilskaufs (Share Deal Kein Zugriff
    2. 4.3.2 Dinglicher Vollzug des Kaufs von Vermögensgegenständen (Asset Deal Kein Zugriff
    3. 4.3.3 Closing-Bedingungen Kein Zugriff
    4. 4.3.4 Zeit und Ort des Closings Kein Zugriff
    5. 4.3.5 Handlungen am Closing-Stichtag Kein Zugriff
  4. 1. 4.4.1 Einzelne Kaufpreiszahlungsmodalitäten Kein Zugriff
    2. 4.4.2 Anpassung des Kaufpreises Kein Zugriff
5. 1. 5.1 Gewährleistungen des Verkäufers Kein Zugriff
  2. 1. 5.2.1 Existenz und interne Bindungswirkung des Vertrages für den Käufer Kein Zugriff
    2. 5.2.2 Bestätigung der Finanzierung Kein Zugriff
    3. 5.2.3 Erfahrung des Käufers Kein Zugriff
    4. 5.2.4 Weitere Zusicherungen des Käufers Kein Zugriff
  3. 1. 5.3.1 Führung des Geschäftsbetriebs bis zum Closing Kein Zugriff
    2. 5.3.2 Zugang zu Informationen Kein Zugriff
  4. 1. 5.4.1 Wettbewerbsverbote Kein Zugriff
    2. 5.4.2 Dienstleistungsverträge Kein Zugriff
    3. 5.4.3 Nutzung von Patenten und Markenrechten des Verkäufers Kein Zugriff
    4. 5.4.4 Versicherungen Kein Zugriff
    5. 5.4.5 Zusammenarbeit in der Zeit nach dem Closing Kein Zugriff
  5. 1. 5.5.1 Schadensdefinition Kein Zugriff
    2. 5.5.2 Verfahren des Anspruchsausgleichs Kein Zugriff
    3. 5.5.3 Ausschluss von Ansprüchen Kein Zugriff
    4. 5.5.4 Freigrenzen, Mindestanspruchshöhe, Haftungshöchstgrenzen Kein Zugriff
  6. 1. 5.6.1 Regelungsbedarf der Verjährung Kein Zugriff
    2. 5.6.2 Grenzen und Gestaltung von Verjährungsvereinbarungen Kein Zugriff
    3. 5.6.3 Besondere Regelungen für Steueransprüche Kein Zugriff
  7. 1. 5.7.1 Ausschluss ordentlicher Gerichtsbarkeit Kein Zugriff
    2. 5.7.2 Abgrenzung zur Schiedsgutachtervereinbarung Kein Zugriff
    3. 5.7.3 Schiedsvereinbarung und Verfahrensvereinbarung Kein Zugriff
    4. 5.7.4 Rechtsbehelfe im Schiedsverfahren Kein Zugriff
    5. 5.7.5 Ausländisches Schiedsverfahren Kein Zugriff
  8. 1. 5.8.1 Rücktrittsrechte/Rücktrittsfolgen Kein Zugriff
    2. 5.8.2 Benachrichtigungen Kein Zugriff
    3. 5.8.3 Vertraulichkeit, Offenlegung Kein Zugriff
    4. 5.8.4 Kosten und Auslagen Kein Zugriff
    5. 5.8.5 Salvatorische Klausel Kein Zugriff
    6. 5.8.6 Schriftformerfordernis Kein Zugriff
    7. 5.8.7 Abtretung von Ansprüchen Kein Zugriff
    8. 5.8.8 Rechtswahl Kein Zugriff
    9. 5.8.9 Auslegung Kein Zugriff
    10. 5.8.10 Definitionen Kein Zugriff
1. 1. 1. 1.1.1 Haftung für den Abbruch von Vertragsverhandlungen Kein Zugriff
    2. 1.1.2 Haftung für die Verletzung von Geheimhaltungspflichten Kein Zugriff
    3. 1.1.3 Haftung für vorsätzliche Falschangaben oder unterlassene Aufklärung Kein Zugriff
  2. 1. 1.2.1 Haftung für Sachmängel Kein Zugriff
    2. 1.2.2 Haftung für Rechtsmängel Kein Zugriff
    3. 1.2.3 Gesetzliche Rechtsfolgen von Sach- und Rechtsmängeln Kein Zugriff
    4. 1.2.4 Gesetzlicher Ausschluss der Gewährleistungsrechte Kein Zugriff
    5. 1.2.5 Gesetzliche Verjährung Kein Zugriff
  3. 1.3 Verletzung von Nebenpflichten, positive Forderungsverletzung (pFV Kein Zugriff
  4. 1.4 Haftung des Verkäufers für Dritte Kein Zugriff
  5. 1.5 Nach- und Dritthaftung des Verkäufers Kein Zugriff
  6. 1. 1.6.1 Haftung für eigene Leistungen Kein Zugriff
    2. 1.6.2 Haftung für Parteierklärungen Kein Zugriff
2. 1. 2.1 Gewährleistungen oder Garantien Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 »Klammertechnik Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Typen vertraglicher Gewährleistungsregelungen Kein Zugriff
    3. 2.2.3 Mehrheit von Garantiegebern oder -berechtigten Kein Zugriff
    4. 2.2.4 Angaben im Vorfeld des Vertragsschlusses Kein Zugriff
    5. 2.2.5 Zeitlicher Anknüpfungspunkt Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Verfügungsberechtigung betreffend den Kaufgegenstand Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse Kein Zugriff
    3. 2.3.3 Finanzielle Verhältnisse und Bilanzgewährleistung/Abschlüsse Kein Zugriff
    4. 2.3.4 Einzelne wichtige Vermögensgegenstände Kein Zugriff
    5. 2.3.5 Öffentlich-rechtliche Sachverhalte Kein Zugriff
    6. 2.3.6 Versicherungen Kein Zugriff
    7. 2.3.7 Wesentliche vertragliche Bindungen Kein Zugriff
    8. 2.3.8 Produkte/Produkthaftung Kein Zugriff
    9. 2.3.9 Schwebende oder drohende gerichtliche Verfahren Kein Zugriff
    10. 2.3.10 Arbeitsrechtliche Sachverhalte Kein Zugriff
    11. 2.3.11 Weitere Inhalte des Garantiekatalogs Kein Zugriff
  4. 1. 2.4.1 Nachbesserung, Minderung oder Geldersatz Kein Zugriff
    2. 2.4.2 Beschränkung der Ansprüche des Käufers; Käuferpflichten Kein Zugriff
    3. 2.4.3 Freistellungsvereinbarungen Kein Zugriff
    4. 2.4.4 Rücktritt Kein Zugriff
    5. 2.4.5 Betragsmäßige Haftungsbegrenzungen – Caps Kein Zugriff
    6. 2.4.6 Bagatellklauseln Kein Zugriff
  5. 1. 2.5.1 Vorsatz (§ 276 Abs. 3 BGB Kein Zugriff
    2. 2.5.2 Garantie oder Arglist (§ 444 BGB Kein Zugriff
    3. 2.5.3 Kenntnis des Käufers Kein Zugriff
    4. 2.5.4 Haftungsausschluss im Übrigen Kein Zugriff
  6. 1. 2.6.1 Heilungs-/Nacherfüllungsfristen Kein Zugriff
    2. 2.6.2 Sonstige Fristen Kein Zugriff
  7. 2.7 Mehrheit von Verkäufern und/oder Erwerbern Kein Zugriff
3. 3 Garantie- und Gewährleistungsversicherung Kein Zugriff
1. 1 Einführung Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Voraussetzungen eines Betriebsübergangs Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Rechtsfolgen eines Betriebsübergangs Kein Zugriff
    3. 2.1.3 Unterrichtungspflicht nach § 613a Abs. 5 BGB Kein Zugriff
    4. 2.1.4 Widerspruchsrecht der Arbeitnehmer nach §613a Abs. 6 BGB Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 Beteiligungsrechte der Betriebsräte von Käufer und Verkäufer Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Beteiligungsrechte anderer Organe der Betriebsverfassung Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Auswirkungen auf Einzelbetriebsräte Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Auswirkungen auf Gesamt- und Konzernbetriebsräte Kein Zugriff
  4. 2.4 Auswirkungen eines Asset Deals auf die Unternehmensmitbestimmung Kein Zugriff
3. 1. 3.1 Auswirkungen eines Share Deals auf Bestand und Inhalt der Arbeitsverhältnisse Kein Zugriff
  2. 3.2 Beteiligungsrechte der Organe der Betriebsverfassung Kein Zugriff
  3. 3.3 Auswirkungen eines Share Deals auf die Organe der Betriebsverfassung Kein Zugriff
  4. 3.4 Auswirkungen auf die Unternehmensmitbestimmung Kein Zugriff
4. 1. 1. 4.1.1 Grundsatz Kein Zugriff
    2. 4.1.2 Kollision mit Versorgungsregelungen des Erwerbers Kein Zugriff
    3. 4.1.3 Abfindungsverbot gem. § 3 BetrAVG Kein Zugriff
    4. 4.1.4 Auswirkungen eines Betriebsübergangs aufgrund des jeweiligen Durchführungswegs Kein Zugriff
  2. 1. 4.2.1 Wirtschaftliche Folgen der Übernahme aller Verpflichtungen aus aktiven Arbeitsverhältnissen und aus Versorgungsverhältnissen Kein Zugriff
    2. 4.2.2 Mittelbare Versorgung über Konzerneinrichtungen Kein Zugriff
5. 5 Arbeitnehmerdatenschutz in der M&A-Transaktion Kein Zugriff
1. 1 Einführung Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Zusammenschlusstatbestände Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Umsatzschwellen Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 Marktabgrenzung Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Marktbeherrschung Kein Zugriff
    3. 2.2.3 Begründung oder Verstärkung einer marktbeherrschenden Stellung Kein Zugriff
    4. 2.2.4 Erhebliche Wettbewerbsbehinderung ohne Marktbeherrschung Kein Zugriff
    5. 2.2.5 Abwägungsklausel Kein Zugriff
    6. 2.2.6 Bagatellmarktklausel Kein Zugriff
    7. 2.2.7 Untersagungsabwendende Zusagen Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Inhalt der Anmeldung Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Entscheidung und Entscheidungsfristen Kein Zugriff
    3. 2.3.3 Vollzugsverbot Kein Zugriff
  4. 1. 2.4.1 Ministererlaubnis Kein Zugriff
    2. 2.4.2 Beschwerde Kein Zugriff
    3. 2.4.3 Rechte Dritter Kein Zugriff
  5. 1. 2.5.1 Konkurrenzverbote Kein Zugriff
    2. 2.5.2 Gemeinschaftsunternehmen Kein Zugriff
3. 1. 1. 3.1.1 Zusammenschlusstatbestand Kein Zugriff
    2. 3.1.2 Gemeinschaftsweite Bedeutung Kein Zugriff
  2. 3.2 Materielle Untersagungsvoraussetzungen Kein Zugriff
  3. 1. 3.3.1 Inhalt der Anmeldung Kein Zugriff
    2. 3.3.2 Entscheidung und Entscheidungsfristen Kein Zugriff
    3. 3.3.3 Vollzugsverbot Kein Zugriff
  4. 3.4 Rechtsbehelfe Kein Zugriff
4. 4 Fusionskontrolle in anderen Ländern Kein Zugriff
1. 1. 1. 1.1.1 Steuerliche Aspekte aus Sicht des Veräußerers Kein Zugriff
    2. 1.1.2 Steuerliche Aspekte aus Sicht des Erwerbers Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Verkäufersicht: Ertragsteuerliche Behandlung Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Käufersicht: Ertragsteuerliche Behandlung Kein Zugriff
    3. 2.1.3 Umsatzsteuer Kein Zugriff
    4. 2.1.4 Grunderwerbsteuer Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 Übertragung von Anteilen an Personengesellschaften Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Übertragung von Anteilen an Kapitalgesellschaften Kein Zugriff
    3. 2.2.3 Umsatzsteuer Kein Zugriff
    4. 2.2.4 Grunderwerbsteuer Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Tax Due Diligence Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Steuergarantien Kein Zugriff
    3. 2.3.3 Steuerklauseln Kein Zugriff
    4. 2.3.4 Steuerliche Haftungstatbestände Kein Zugriff
3. 1. 1. 3.1.1 Asset Deal Kein Zugriff
    2. 3.1.2 Share Deal Kein Zugriff
  2. 3.2 Teilbetriebsveräußerungen (Sparte Kein Zugriff
  3. 3.3 § 6b EStG Rücklage Kein Zugriff
1. 1 Einführung Kein Zugriff
2. 1. 2.1 Einordnung der Unternehmensbewertung Kein Zugriff
  2. 2.2 Anlässe für Unternehmensbewertungen Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Einzelbewertungsverfahren Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Gesamtbewertungsverfahren Kein Zugriff
3. 1. 1. 3.1.1 Maßgeblichkeit des Bewertungszwecks Kein Zugriff
    2. 3.1.2 Stichtagsprinzip Kein Zugriff
    3. 3.1.3 Bewertung des betriebsnotwendigen Vermögens Kein Zugriff
    4. 3.1.4 Bewertung des nicht betriebsnotwendigen Vermögens Kein Zugriff
    5. 3.1.5 Vorsichtsprinzip und Bewertungsansätze Kein Zugriff
  2. 3.2 Finanzmathematische Grundlagen Kein Zugriff
  3. 1. 3.3.1 Prognose Kein Zugriff
    2. 3.3.2 Diskontierungszinssatz und Risiko Kein Zugriff
    3. 3.3.3 Die Berücksichtigung von Ertragsteuern Kein Zugriff
  4. 3.3.4 Berücksichtigung von Preissteigerungen Kein Zugriff
  5. 1. 3.4.1 Grundlagen Kein Zugriff
    2. 3.4.2 Beispiel Kein Zugriff
  6. 1. 3.5.1 Grundlagen Kein Zugriff
    2. 3.5.2 Beispiel Kein Zugriff
4. 1. 4.1 Zielsetzung und Grundkonzeption Kein Zugriff
  2. 4.2 Erfolgsorientierte Multiplikatoren Kein Zugriff
  3. 4.3 Cash-flow-orientierte Multiplikatoren Kein Zugriff
  4. 4.4 Wachstumsorientierte Multiplikatoren Kein Zugriff
  5. 1. 4.5.1 Paketzuschläge Kein Zugriff
    2. 4.5.2 Unternehmensgröße Kein Zugriff
    3. 4.5.3 Fungibilität Kein Zugriff
  6. 4.6 Branchenmultiplikatoren Kein Zugriff
  7. 4.7 Kritische Würdigung Kein Zugriff
1. 1 Einführung Kein Zugriff
2. 1. 2.1 Buy-Out, Buy-In und Leveraged Buy-Out Kein Zugriff
  2. 2.2 Der LBO-Markt in Deutschland Kein Zugriff
  3. 2.3 Interessenlage der Parteien Kein Zugriff
  4. 2.4 Fremdfinanzierung des Kaufpreises Kein Zugriff
  5. 2.5 Typische Akquisitions- und Finanzierungsstruktur Kein Zugriff
3. 1. 3.1 Management Kein Zugriff
  2. 3.2 Due Diligence Kein Zugriff
  3. 3.3 Bank Case als Entscheidungsgrundlage Kein Zugriff
  4. 1. 3.4.1 Schuldendeckungsgrad Kein Zugriff
    2. 3.4.2 Netto-Verschuldungsgrad Kein Zugriff
    3. 3.4.3 Zinsdeckungsgrad Kein Zugriff
  5. 3.5 Sicherheitenumfang Kein Zugriff
  6. 3.6 Eigenkapitaleinsatz des Investors Kein Zugriff
4. 1. 4.1 Bankenmarkt Kein Zugriff
  2. 4.2 Alternative Kreditgeber Kein Zugriff
  3. 4.3 Lender-Education-Prozess Kein Zugriff
5. 1. 5.1 Senior Loan Kein Zugriff
  2. 5.2 2nd Lien und Mezzanine Loan Kein Zugriff
  3. 5.3 Unitranche Kein Zugriff
  4. 5.4 High-Yield-Anleihe Kein Zugriff
  5. 5.5 PIK-Loan Kein Zugriff
  6. 5.6 Optimierung des Verschuldungsgrades Kein Zugriff
  7. 5.7 Operative Finanzierungsinstrumente Kein Zugriff
6. 1. 6.1 Underwriting und Syndizierung Kein Zugriff
  2. 6.2 Club Deals Kein Zugriff
  3. 6.3 Best-Efforts-Finanzierungen Kein Zugriff
7. 1. 7.1 Bedeutung im M&A-Prozess Kein Zugriff
  2. 7.2 Commitment Letter und Term Sheet Kein Zugriff
  3. 7.3 Unterzeichneter Kreditvertrag Kein Zugriff
  4. 7.4 Interim Loan Agreement Kein Zugriff
  5. 7.5 All-Equity-Bid als alternative Finanzierungsstrategie Kein Zugriff
8. 1. 8.1 Aufgabe und Ziel Kein Zugriff
  2. 8.2 Vertragswerk nach LMA-Standard Kein Zugriff
  3. 8.3 Bedeutung von Kreditauflagen (Covenants Kein Zugriff
  4. 8.4 Financial Covenants als Frühwarnsystem Kein Zugriff
  5. 8.5 Berichtspflichten Kein Zugriff
9. 1. 9.1 Option I: Senior-Loan-Finanzierung Kein Zugriff
  2. 9.2 Option II: Unitranche-Finanzierung Kein Zugriff
  3. 9.3 Beurteilung Kein Zugriff
10. 10 Schlussbemerkung Kein Zugriff
1. 1 Einführung Kein Zugriff
2. 1. 1. 2.1.1 Strafrecht Kein Zugriff
    2. 2.1.2 Ordnungswidrigkeitenrecht Kein Zugriff
    3. 2.1.3 Strafrechtliche Nebengesetze Kein Zugriff
    4. 2.1.4 »Neubürger-Urteil Kein Zugriff
  2. 1. 2.2.1 Auslandsgeltung Kein Zugriff
    2. 2.2.2 Haftungsvermeidung Kein Zugriff
  3. 1. 2.3.1 Auslandsgeltung Kein Zugriff
    2. 2.3.2 Haftungsvermeidung Kein Zugriff
  4. 2.4 Russische Föderation Kein Zugriff
3. 1. 3.1 Deutschland Kein Zugriff
  2. 1. 3.2.1 Pre-Transaction Due Diligence Kein Zugriff
    2. 3.2.2 Geltung der FCPA durch M&A-Transaktionen Kein Zugriff
    3. 3.2.3 Strafmilderungsgründe bei M&A-Transaktionen Kein Zugriff
    4. 3.2.4 Grace Period – 180 Tage Zeit, um Verstöße abzustellen Kein Zugriff
  3. 3.3 Großbritannien Kein Zugriff
4. 1. 4.1 OECD Guidance on Compliance (2010 Kein Zugriff
  2. 4.2 IDW PS 980 (2011 Kein Zugriff
  3. 4.3 ISO 19600 (2014 Kein Zugriff
  4. 4.4 DIN ISO 37001 (Entwurf 2016 Kein Zugriff
5. 1. 5.1 Compliance Officer Kein Zugriff
  2. 5.2 Risikoanalyse des Unternehmens Kein Zugriff
  3. 5.3 Implementierung von Regeln und Maßnahmen Kein Zugriff
  4. 5.4 Kommunikation der neuen Regelungen Kein Zugriff
  5. 5.5 Hinweisgebersystem – Whistleblower Kein Zugriff
  6. 5.6 Reporting Kein Zugriff
6. 1. 1. 6.1.1 FCPA Kein Zugriff
    2. 6.1.2 Bribery Act Kein Zugriff
  2. 1. 6.2.1 Besteht ein CMS im Zielunternehmen Kein Zugriff
    2. 6.2.2 Funktionsfähigkeit des Compliance-Systems Kein Zugriff
    3. 6.2.3 Spezifische Risiken der Zielgesellschaft Kein Zugriff
    4. 6.2.4 Zukunftsprognose Kein Zugriff
  3. 1. 6.3.1 Planung Kein Zugriff
    2. 6.3.2 Anforderung von Daten/Dokumenten Kein Zugriff
    3. 6.3.3 Auswertung der Daten Kein Zugriff
    4. 6.3.4 Interviews mit Personal der Zielgesellschaft Kein Zugriff
    5. 6.3.5 Due-Diligence-Bericht Kein Zugriff
7. 1. 7.1 Maßnahmen im Unternehmen Kein Zugriff
  2. 7.2 Externe Maßnahmen Kein Zugriff
  3. 1. 7.3.1 Verpflichtung zur Einführung eines CMS Kein Zugriff
    2. 7.3.2 Vorgehen bei kontrollierten Gesellschaften Kein Zugriff
    3. 7.3.3 Vorgehen bei nicht-kontrollierten Gesellschaften Kein Zugriff
8. 8 Zusammenfassung Kein Zugriff
Anhang I: Fachwortregister – M&A-Lexikon Kein Zugriff Seiten 415 - 424
Anhang II: Muster Kein Zugriff Seiten 425 - 426
1. 1 Vertraulichkeitsvereinbarung Kein Zugriff
2. 2 Informationsmemorandum Kein Zugriff
3. 3 Absichtserklärung Kein Zugriff
4. 4 Kaufvertrag Share Deal Kein Zugriff
5. 5 Kaufvertrag Asset Deal Kein Zugriff
6. 6 Fusionskontrollanmeldung Kein Zugriff
7. 7 Unterrichtungsschreiben nach § 613a BGB Kein Zugriff
8. 8 Überleitungsvereinbarung Kein Zugriff
9. 9 Interessenausgleich Kein Zugriff
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 469 - 474
Stichwortverzeichnis Kein Zugriff Seiten 475 - 480
Autorenverzeichnis Kein Zugriff Seiten 481 - 484

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