Handbuch Solvabilität

Thorsten Gendrisch; Ronny Hahn; Jochen Klement

doi:10.34156/9783791049663

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Bibliographic data

Copyright year: 2020
ISBN-Print: 978-3-7910-4965-6
ISBN-Online: 978-3-7910-4966-3
Publisher: Schäffer-Poeschel, Stuttgart
Language: German
Pages: 403
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 12
Vorwort der Herausgeber No access Pages 13 - 16
1. 1.1 Einleitung No access
2. 1.2 Anwendungsebenen der CRR No access
3. 1. 1.3.1 Allgemein No access
  2. 1.3.2 Aufsichtlicher Konsolidierungskreis No access
  3. 1.3.3 Konsolidierungsmethoden und -verfahren No access
  4. 1.3.4 Konsolidierungssachverhalte No access
4. 1.4 Wesentliche Neuerungen der CRR II No access
5. 1.5 Schlussbetrachtung No access
1. 2.1 Einleitung No access
2. 2.2 Definition No access
3. 2.3 Disruptionen und Geschäftsmodell-Innovationen No access
4. 2.4 Regulierungsbestrebungen von FinTechs: Regulatory Sandboxes versus Level-Playing-Field No access
5. 2.5 Implikationen und regulatorischer Ausblick No access
6. 2.6 Fazit No access
1. 3.1 Einleitung No access
2. 1. 3.2.1 Kapitalinstrumente des harten Kernkapitals No access
  2. 3.2.2 Posten des harten Kernkapitals No access
  3. 3.2.3 Aufsichtliche Korrekturposten No access
  4. 3.2.4 Abzüge von Posten des harten Kernkapitals No access
  5. 3.2.5 Beteiligungsabzüge No access
3. 1. 3.3.1 Posten und Kapitalinstrumente des zusätzlichen Kernkapitals No access
  2. 3.3.2 Abzüge von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals No access
  3. 3.3.3 Änderungen aufgrund der CRR II No access
4. 1. 3.4.1 Posten und Instrumente des Ergänzungskapitals No access
  2. 3.4.2 Abzüge von den Posten des Ergänzungskapitals No access
  3. 3.4.3 Änderungen aufgrund der CRR II No access
5. 1. 3.5.1 Eigenmittelanforderungen gemäß CRR No access
  2. 3.5.2 Makroprudenzielle Kapitalpuffer No access
  3. 3.5.3 Mikroprudenzielle Kapitalpuffer No access
  4. 3.5.4 Änderungen aufgrund der CRR II No access
6. 3.6 MREL und TLAC nach CRR II No access
1. 4.1 Idee und Hintergrund No access
2. 4.2 Anwendungsbereich No access
3. 1. 4.3.1 Definition No access
  2. 4.3.2 Stundungsmaßnahmen No access
4. 1. 4.4.1 Positionswert No access
  2. 4.4.2 Aufsichtliche Mindestdeckungsquoten No access
  3. 4.4.3 Kalkulation Abzugsbetrag No access
5. 4.5 Implikationen No access
1. 5.1 Grundkonzept und neuere Entwicklungen No access
2. 1. 5.2.1 Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken (Art. 114 CRR) No access
  2. 5.2.2 Risikopositionen gegenüber Instituten (Art. 119–121 CRR) No access
  3. 5.2.3 Risikopositionen gegenüber Unternehmen (Art. 122 CRR) No access
  4. 5.2.4 Risikopositionen aus dem Mengengeschäft (Art. 123 CRR) No access
  5. 5.2.5 Durch Immobilien besicherte Risikopositionen (Art. 124–126 CRR) No access
  6. 5.2.6 Ausgefallene Risikopositionen (Art. 127 CRR) No access
  7. 5.2.7 Mit besonders hohen Risiken verbundene Risikopositionen (Art. 128 CRR) No access
  8. 5.2.8 Risikopositionen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen (Art. 129 CRR) No access
  9. 5.2.9 Risikopositionen in Form von Anteilen an Organismen für gemeinsame Anlagen (Art. 132 CRR) No access
  10. 5.2.10 Beteiligungspositionen (Art. 133 CRR) No access
  11. 5.2.11 Sonstige Posten (Art. 134 CRR) No access
3. 5.3 Fazit No access
1. 6.1 Einleitung No access
2. 1. 6.2.1 Parameterschätzung No access
  2. 6.2.2 Mindestanforderungen No access
  3. 6.2.3 Prozess der IRB-Zulassung No access
  4. 6.2.4 Teilanwendung No access
3. 1. 6.3.1 Bestimmung der Forderungsklassen No access
  2. 6.3.2 Risikopositionsbetrag No access
  3. 6.3.3 Ermittlung des Risikogewichts No access
  4. 6.3.4 Besonderheiten des IRB No access
  5. 6.3.5 Fazit und Ausblick No access
1. 7.1 Einleitung No access
2. 1. 7.2.1 Struktur von Ratingsystemen: Kalibrierungssegmente No access
  2. 7.2.2 Repräsentativität No access
  3. 7.2.3 Bestimmung einer Sicherheitsspanne No access
3. 7.3 Anforderungen an die PD-Schätzung No access
4. 1. 7.4.1 LGD für gesunde Risikopositionen No access
  2. 7.4.2 LGD für ausgefallene Risikopositionen No access
5. 7.5 Fazit und Ausblick No access
1. 8.1 Einleitung No access
2. 8.2 Allgemeine Mindestanforderungen No access
3. 1. 8.3.1 Finanzielle Sicherheiten No access
  2. 8.3.2 Gewährleistungen No access
  3. 8.3.3 Immobilien No access
  4. 8.3.4 Forderungsabtretungen No access
  5. 8.3.5 Sachsicherheiten No access
  6. 8.3.6 Leasing No access
4. 1. 8.4.1 Sicherheitenspezifische Ansätze No access
  2. 8.4.2 Berücksichtigung von Inkongruenzen No access
5. 1. 8.5.1 Kreditrisikostandardansatz No access
  2. 8.5.2 IRB-Ansätze No access
6. 8.6 Handlungsempfehlungen der EBA No access
7. 8.7 Zusammenfassung No access
1. 9.1 Einleitung No access
2. 9.2 Ökonomischer Hintergrund No access
3. 1. 9.3.1 STS-Verbriefung im Nicht-ABCP-Umfeld No access
  2. 9.3.2 STS-Verbriefung im ABCP-Umfeld No access
4. 1. 9.4.1 Risikotransfer No access
  2. 9.4.2 Methodenwahl No access
  3. 9.4.3 Die Verbriefungsunterlegungsansätze No access
  4. 9.4.4 Ermittlung des risikogewichteten Positionswertes No access
5. 9.5 Zusammenfassung No access
1. 1. 10.1.1 Marktbewertungsmethode (Art. 274 CRR) No access
  2. 10.1.2 Ursprungsrisikomethode (Art. 275 CRR) No access
2. 1. 10.2.1 SA-CCR – Der neue Standardansatz (Art. 274 CRR II) No access
  2. 10.2.2 Vereinfachter und modifizierter SA-CCR (Art. 281, 429c-429d CRR II) No access
  3. 10.2.3 Überarbeitete Ursprungsrisikomethode (Art. 282 CRR II) No access
3. 10.3 Fazit No access
1. 11.1 Grundlagen des CVA-Risiko No access
2. 1. 11.2.1 Standardmethode in der CRR II No access
  2. 11.2.2 Fortgeschrittene Methode in der CRR II No access
  3. 11.2.3 Anerkennungsfähige Absicherungsgeschäfte im Standard- und fortgeschrittenen Ansatz No access
  4. 11.2.4 Alternative Methode in der CRR II No access
3. 1. 11.3.1 Der reduzierte Basis-Ansatz No access
  2. 11.3.2 Der vollständige Basis-Ansatz No access
  3. 11.3.3 Vergleichsrechnung zwischen dem Basis-Ansatz und dem aktuellen Standardansatz No access
  4. 11.3.4 Der neue Standardansatz (SA-CVA) No access
1. 1. 12.1.1 Handelsrisikopositionen und dazugehörige Sicherheiten No access
  2. 12.1.2 Beiträge zum Ausfallfonds No access
2. 1. 12.2.1 Übergreifende Regelungen No access
  2. 12.2.2 Vorleistungen No access
  3. 12.2.3 Abwicklungs-/Lieferrisiko No access
3. 12.3 Fazit No access
1. 13.1 Einleitung No access
2. 13.2 Behandlung von Software No access
3. 13.3 KMU-Faktor No access
4. 13.4 Spezial- und Infrastrukturfinanzierungen No access
5. 13.5 Forderungsklasse mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen No access
6. 13.6 Schlussbetrachtung No access
1. 1. 14.1.1 Definition der relevanten Positionen No access
  2. 14.1.2 Potenzielle Ergänzung der Definition No access
  3. 14.1.3 Bedeutung der Größenordnung der Handelsbuchtätigkeit No access
  4. 14.1.4 Anforderungen an Handelstische No access
  5. 14.1.5 Vorsichtige Bewertung bzw. Prudent Valuation No access
2. 14.2 Interne Sicherungsgeschäfte No access
3. 14.3 Neueinstufung einer Position No access
4. 14.4 Fazit No access
1. 15.1 Motivation der Kapitalunterlegung und Überblick No access
2. 1. 15.2.1 Überblick über die unterlegungspflichtigen Risikoarten und Methoden No access
  2. 15.2.2 Relevante Anrechnungsbeträge No access
  3. 15.2.3 Die Bildung von Nettopositionen No access
3. 1. 15.3.1 Fremdwährungsrisiko No access
  2. 15.3.2 Warenpositionsrisiko No access
  3. 15.3.3 Positionsrisiko (Handelsbuchrisikopositionen) No access
4. 15.4 Ausblick No access
1. 16.1 Einführung und generelle Vorbemerkungen No access
2. 1. 16.2.1 Genereller Aufbau der Methode No access
  2. 16.2.2 Berechnung der Risikoklassenunterlegung Währungsrisiken No access
  3. 16.2.3 Besonderheiten der Klasse »Allgemeines Zinsrisiko« No access
  4. 16.2.4 Besonderheiten der Klasse »Kreditspreadrisiko« No access
  5. 16.2.5 Besonderheiten der Klasse »Aktienrisiko« No access
  6. 16.2.6 Besonderheiten der Klasse »Warenrisiko« No access
  7. 16.2.7 Vega- und Krümmungsrisiken No access
  8. 16.2.8 Zusammenführung der Risikoklassen zum Gesamtrisiko No access
3. 16.3 Unterlegung der Ausfallrisiken No access
4. 16.4 Unterlegung der Restrisiken No access
5. 16.5 Fazit No access
1. 17.1 Eigenmittelanforderungen No access
2. 17.2 Der Expected Shortfall No access
3. 1. 17.3.1 Bestimmung des ES No access
  2. 17.3.2 Berechnung des Partial Expected Shortfalls (PES) No access
  3. 17.3.3 Liquiditätshorizonte und Risikofaktorgruppen No access
  4. 17.3.4 Nicht modellierbare Risikofaktoren No access
  5. 17.3.5 Backtesting No access
  6. 17.3.6 Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution) No access
4. 1. 17.4.1 Anwendungsbereich und Grundlagen der internen Modellierung der Ausfallrisiken No access
  2. 17.4.2 Grundlagen der Ausfallmodellierung No access
  3. 17.4.3 Kalibrierung des Zweifaktormodells an historischen Ausfallkorrelationen No access
  4. 17.4.4 Modellierung der Erlös- und Verlustquoten No access
  5. 17.4.5 Ermittlung der hypothetischen Verlustverteilung No access
  6. 17.4.6 Validierung des internen Modells zur Erfassung von Kreditrisiken No access
1. 18.1 Einleitung No access
2. 1. 18.2.1 Basisindikatoransatz No access
  2. 18.2.2 Standardansatz No access
3. 1. 18.3.1 Maßgeblicher Indikator (»Business Indicator«, BI) No access
  2. 18.3.2 Geschäftsindikatorkomponente (BIC) No access
  3. 18.3.3 Verlustmultiplikator (ILM) No access
  4. 18.3.4 Anrechnungsbetrag für das operationelle Risiko (ORC) No access
4. 18.4 Beispielrechnung No access
5. 18.5 Sensitivität der Kapitalanforderungen gegenüber außergewöhnlichen Verlusten No access
6. 18.6 Vergleich zwischen BIA und SMA No access
7. 18.7 Qualitative Anforderungen an die Verwendung von Verlustdaten No access
8. 18.8 Offenlegungsvorschriften und Meldepflichten No access
9. 18.9 Fazit No access
1. 19.1 Hintergrund und Entwicklung No access
2. 1. 19.2.1 Kapitalmessgröße (Kernkapital) No access
  2. 19.2.2 Gesamtrisikopositionsmessgröße (Leverage-Ratio-Exposure) No access
  3. 19.2.3 Aspekte in der Steuerung No access
3. 19.3 Meldung und Offenlegung No access
4. 19.4 Fazit und Ausblick No access
1. 1. 20.1.1 Verhältnis zwischen europäischem und nationalem Recht No access
  2. 20.1.2 Überblick der Änderungen No access
2. 1. 20.2.1 Begriffsbestimmung des Großkredits No access
  2. 20.2.2 Einhaltung der Großkreditobergrenze No access
3. 1. 20.3.1 Überblick No access
  2. 20.3.2 Unterscheidung und Ermittlung der Risikopositionen No access
4. 20.4 Kreditrisikominderungstechniken No access
5. 20.5 Gruppe verbundener Kunden No access
6. 20.6 Meldepflichten No access
1. 21.1 Einleitung No access
2. 21.2 Vom Basler Standard zu einem umfangreichen IRRBB-Regulierungswerk No access
3. 21.3 Einführung eines Standardansatzes No access
4. 21.4 Aufsichtlicher Ausreißertest No access
5. 21.5 Credit-Spread-Risiken im Anlagebuch No access
6. 21.6 Offenlegungspflichten zum IRRBB No access
7. 21.7 Fazit No access
Stichwortverzeichnis No access Pages 391 - 398
Herausgeber und Autoren No access Pages 399 - 403