Subsidiarität in der Bankenaufsicht

Prof. Edgar Hermann Tritschler

doi:10.5771/9783845239828

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Bibliographic data

Copyright year: 2012
ISBN-Print: 978-3-8329-7017-8
ISBN-Online: 978-3-8452-3982-8
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Language: German
Pages: 932
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 2 - 30
Abbildungsverzeichnis No access Pages 31 - 46
Verzeichnis der Abkürzungen No access Pages 47 - 58
1. 1. 1. 1. Allgemeine Entwicklungstendenzen No access
      2. Kreditbanken No access
        Sparkassensektor No access
        Genossenschaftlicher Bankensektor No access
        Andere Institutsgruppen No access
    2. Quantitatives Gesamtbild No access
  2. 1. 1. Konsultationsphase 1 No access
      2. Konsultationsphase 2 No access
    2. Information und Kommunikation in der Einführungsphase No access
2. 1. Bearbeitungsmotive No access Pages 100 - 103
  2. Problemstellungen No access Pages 103 - 106
  3. Forschungsleitendes Interesse No access Pages 106 - 107
3. 1. Forschungsbegriff im Themenkontext No access Pages 107 - 109
  2. 1. 1. „Arbeitskreis Umsetzung Basel II“ No access
        „Arbeitskreis Bankenaufsicht“ No access
        BaFin-Jahresberichte No access
        BaFin-Journale No access
        Vorträge No access
      2. Jahresberichte der BIZ No access
        Quartalsberichte der BIZ No access
        „Working papers” und “BIS papers” der BIZ No access
        Sonderdrucke No access
      3. Gesetzgeber No access
        Bundesministerium der Finanzen (BMF) No access
      4. Forschungszentrum No access
        Veröffentlichungen (allgemeine Anmerkungen) No access
        Geschäftsberichte No access
        Monatsberichte No access
        Weitere Veröffentlichungen (Sonderdrucke, Vorträge) No access
      5. Europäische Kommission No access
      6. Forschungstätigkeit / Forschungsinstitut No access
        Jahresberichte No access
        Monatsberichte No access
        Weitere Veröffentlichungen (Sonderdrucke, Working-Paper-Reihe u.a.) No access
    2. 1. Bundesverband Deutscher Banken – Bankenverband – No access
        Deutscher Sparkassen- und Giroverband DSGV No access
        Bundesverband der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken (BVR) No access
        Weitere Bankenverbände No access
        Zentraler Kreditausschuss ZKA No access
      2. Deutscher Industrie- und Handelskammertag DIHK No access
      3. Bundesvereinigung der Deutschen Arbeitgeberverbände (BDA) No access
        BDI Bundesverband der Deutschen Industrie No access
        Weitere Verbände (BGA, HDE, BDS, BfB, DBV) No access
        Euler Hermes und Creditreform No access
    3. 1. DIW, Berlin No access
        IfM, Bonn No access
        ifo München No access
        IfW, Kiel No access
        Institut für Wirtschaftsethik Uni St. Gallen No access
        IW, Köln No access
        IWH, Halle No access
        RWI, Essen No access
        ZEW, Mannheim No access
      2. PWC AG, Frankfurt/Main No access
        KPMG AG, Berlin No access
        Ernst & Young AG, Stuttgart No access
        Deloitte & Touche GmbH, München No access
        BDO Deutsche Warentreuhand AG, Hamburg No access
      3. Sachverständigenrat No access
        Hochschulinstitute No access
        Verbraucherschutz / Scoring No access
      4. Dissertationen (Forschungsportal) No access
  3. 1. Erkenntnisse aus behördlichen Veröffentlichungen No access
    2. Erkenntnisse aus Verbandsveröffentlichungen No access
    3. Erkenntnisse aus wissenschaftlichen Veröffentlichungen No access
  4. 1. Evaluation recherchierter Forschungsbeiträge No access
    2. Definition der Forschungslücke(n) No access
4. 1. 1. Themenstellung No access
    2. Bankenaufsicht No access
    3. „Basel“-Regelwerk No access
    4. „Institutionen“ No access
    5. „Kreditwirtschaft“ No access
    6. „Kreditnehmende Wirtschaft“ No access
    7. „Beratende Institutionen“ No access
    8. „Prüfende Institutionen und Einrichtungen“ No access
  2. 1. Rating in verschiedenen Ausprägungen No access
    2. Rating-Algorithmen, Scoring No access
    3. Adressaten der Bankenaufsicht, geographische Ausdehnung No access
    4. Aufsichtsgegenstände, Geschäftsarten No access
    5. 1. Balanced Scorecard (BSC) No access
      2. Bilanzanalyse No access
      3. Bonitätsprüfung No access
      4. Controlling No access
      5. Unternehmensanalyse und -bewertung No access
      6. Wirtschaftsprüfung No access
      7. Weitere Zusammenhänge No access
  3. Gang der Untersuchung No access Pages 166 - 167
5. Zwischenfazit No access Pages 167 - 169
1. 1. Begriffsdefinitionen No access Pages 170 - 171
  2. Bildung von Epochen No access Pages 171 - 175
  3. 1. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
    2. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
    3. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
    4. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
    5. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
    6. 1. Politische Rahmenbedingungen No access
      2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen No access
2. 1. Vorbemerkungen No access Pages 203 - 205
  2. Stabilität und Krisen des Finanzsystems No access Pages 205 - 209
  3. 1. Nennung von Ursachen No access
    2. Schwere von Krisen No access
    3. Typologie einzelner Krisen No access
  4. 1. Epoche 1 (vor 1871 – 1945) No access
    2. Epoche 2 (1945 – 1975) No access
    3. Epoche 3 (1976 – 1988) No access
    4. Epoche 4 (1988 – 2006) No access
    5. Epoche 5 (2007 – 2009) No access
    6. Epoche 6 (nach 2009) No access
  5. Evaluation der Finanzkrisen No access Pages 224 - 226
  6. Krisenwirkungen im Themenkontext No access Pages 226 - 227
3. Zwischenfazit No access Pages 227 - 227
1. 1. Die „Neue Institutionenökonomik“ in Grundzügen No access Pages 228 - 232
  2. 1. Verfügungsrechtsansatz No access
    2. 1. Wirtschaftswissenschaftlicher Rahmen No access
      2. Struktur von Prinzipal-Agent-Beziehungen (Agency-Probleme) No access
      3. Annahmen zur Nutzenmaximierung in P/A-Beziehungen No access
        Annahmen zum Opportunismus in P/A-Beziehungen No access
        „Vertrauen“ im Themenkontext No access
      4. Informationsasymmetrien in P/A-Beziehungen No access
        Definitorische und inhaltliche Unsicherheit No access
      5. Agency-Kosten No access
    3. Transaktionskostenansatz No access
    4. Rationalität No access
    5. Multiple Ansätze in P/A-Beziehungen No access
  3. Vergleich der Theorien No access Pages 265 - 266
2. 1. 1. Begriffe und Modelle in der Literatur No access
    2. 1. Externe Institutionen No access
      2. Interne Institutionen No access
      3. Verhältnis von externen zu internen Institutionen No access
    3. 1. Funktion No access
      2. Entstehung No access
      3. Durchsetzung No access
      4. Bewertung No access
  2. 1. Verhältnis von Organisationen zu Institutionen No access
    2. Organisationen-Modelle No access
3. 1. Vorbemerkungen zu definierten Prinzipal-Agent-Beziehungen No access Pages 288 - 290
  2. 1. Modellkriterien für definierte P/A-Beziehungen No access
    2. Rollenidentifikation No access
    3. Typische Interessenlagen No access
    4. 1. Grundlagen und Wesen No access
        Nutzenorientierung No access
        Agency-Kosten, No access
        Informationsverteilung No access
        Opportunistisches Verhalten No access
        Vertrauen im Themenkontext No access
        Qualifikation und Organisation No access
      2. Grundlagen und Wesen No access
        Nutzenorientierung No access
        Agency-Kosten, No access
        Informationsverteilung No access
        Opportunistisches Verhalten No access
        Vertrauen im Themenkontext No access
      3. Grundlagen und Wesen No access
        Nutzenorientierung No access
        Agency-Kosten No access
        Informationsverteilung No access
        Opportunistisches Verhalten und Vertrauen im Themenkontext No access
      4. Grundlagen und Wesen No access
        Nutzenorientierung No access
        Agency-Kosten, No access
        Informationsverteilung No access
        Opportunistisches Verhalten und Vertrauen im Themenkontext No access
  3. Komplexe Agency-Probleme No access Pages 356 - 359
  4. Beherrschungsstrategien No access Pages 359 - 360
1. Vorbemerkungen No access Pages 361 - 363
2. 1. Theoretische Grundlagen No access Pages 363 - 379
  2. 1. Rechtswissenschaftliche Quellen No access
    2. Bankenaufsicht in BVG-Urteil No access
    3. Europäische Rechtsinstrumente No access
  3. Fortentwicklungen No access Pages 385 - 387
  4. Beaufsichtigungszwecke No access Pages 387 - 390
3. 1. Vorbemerkungen No access Pages 390 - 392
  2. Gremien der internationalen Bankenaufsicht No access Pages 392 - 393
  3. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 1 No access
    3. Wirkungspotenzial von Organisationen No access
  4. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 2 No access
  5. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 3 No access
  6. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 4 No access
  7. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 5 No access
  8. 1. Ereignisse staatlichen Handelns No access
    2. Erläuterungen zu Ereignissen aus Epoche 6 No access
  9. 1. 1. Rechtsgrundlagen No access
      2. Bundesbank und BaFin als Träger der Bankenaufsicht No access
        Modellalternativen No access
      3. Personalausstattungen No access
    2. 1. Informationsquellen No access
      2. Bankenaufsicht in Zahlen / Groß- und Millionenkredite No access
      3. Beurteilung No access
    3. Exkurs: Wirtschaftsprüfung und Bankenaufsicht No access
4. 1. Staatliches Handlungsgebot No access Pages 475 - 476
  2. 1. 1. Mengen und Zuordnungen No access
      2. Sicherung von Einlagen bzw. Vermögen (F) No access
        Existenz- bzw. Funktionssicherung des Bankwesens (D) No access
        Schutzpolitische Interessen (C) No access
        Interesse der Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft (E) No access
        Allgemeines öffentliches Interesse (A) No access
        Ordnungspolitische Interessen (B) No access
    2. Übersicht zu Provenienzen No access
  3. Zusammenfassende Bemerkung No access Pages 482 - 482
1. 1. Verfahren No access Pages 483 - 484
  2. 1. Epoche 1 (vor 1871 – 1945) No access
    2. Epoche 2 (1945 – 1975) No access
    3. Epoche 3 (1976 – 1988) No access
    4. Epoche 4 (1988 – 2006) No access
    5. Epoche 5 (2007 – 2009) No access
    6. Epoche 6 (nach 2009) No access
2. 1. Vorbemerkung No access Pages 488 - 488
  2. 1. Funktionen No access
    2. Entstehung No access
    3. Durchsetzung No access
    4. Bewertung No access
3. 1. Vorbemerkungen No access Pages 512 - 512
  2. 1. Externe Institutionen No access
    2. Interne Institutionen No access
  3. 1. Epoche 1 (vor 1871 – 1945) No access
    2. Epoche 2 (1945 – 1975) No access
    3. Epoche 3 (1976 – 1988) No access
    4. Epoche 4 (1988 – 2006) No access
    5. Epoche 5 (2007 – 2009) No access
    6. Epoche 6 (nach 2009) No access
  4. 1. Rating-Dienstleistungen als ISO-Norm No access
    2. Petition des BdRA No access
4. 1. 1. 1. Mengen und Zuordnungen No access
      2. Sicherung von schutzpolitischen Interessen (C) No access
        Sicherung der Existenz- bzw. Funktionssicherung des Bankwesens (D) No access
        Sicherung des allgemeinen öffentliches Interesse (A) No access
        Interesse Sicherung von Einlagen bzw. Vermögen (F) No access
        Interesse der Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft (E) No access
        Sicherung ordnungspolitischer Interessen (B) No access
    2. Übersicht zu Provenienzen No access
  2. Zusammenfassende Bemerkung No access Pages 534 - 535
1. 1. Definition von Intentionen und Zielen No access Pages 536 - 537
  2. Verfahren No access Pages 537 - 539
2. 1. Vorbemerkungen No access Pages 539 - 540
  2. 1. Allgemeines öffentliches Interesse (A) No access
    2. Ordnungspolitisches Interesse (B) No access
    3. Schutzpolitischem Interesse (C) No access
    4. Interesse an Existenz-/Funktionssicherung des Bankwesens (D) No access
    5. Interesse an der Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft (E) No access
    6. Interesse an der Sicherung von Einlagen bzw. Vermögen (F) No access
  3. 1. Gesamtübersicht über Zuordnungen von Organisationen No access
    2. 1. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      2. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      3. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      4. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      5. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      6. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
    3. Zusammenfassungen No access
3. 1. Vorbemerkungen No access Pages 594 - 596
  2. 1. Allgemeines öffentliches Interesse (A) No access
    2. Ordnungspolitisches Interesse (B) No access
    3. Schutzpolitischem Interesse (C) No access
    4. Interesse an Existenz-/Funktionssicherung des Bankwesens (D) No access
    5. Interesse an der Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft (E) No access
    6. Interesse an der Sicherung von Einlagen bzw. Vermögen (F) No access
  3. 1. Gesamtübersicht über Zuordnungen von Institutionen No access
    2. 1. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      2. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      3. Quellen No access
        Intentionen und Ziele mit bankaufsichtlicher Relevanz No access
        Intentionen und Ziele mit Relevanz für P/A-Beziehungen No access
      4. Quellen No access
        Wirkungen auf bankaufsichtliche Ziele No access
        Wirkungen auf P/A-Beziehungen No access
    3. Zusammenfassungen No access
4. 1. Vorbemerkungen No access Pages 654 - 655
  2. 1. Bankaufsichtliche Ziele aus Organisationen No access
    2. Bankaufsichtliche Ziele aus Institutionen No access
    3. Bankaufsichtliche Ziele aus Organisationen und Institutionen No access
  3. 1. Adressierte P/A-Beziehungen aus Organisationen No access
    2. Adressierte P/A-Beziehungen aus Institutionen No access
    3. P/A-Beziehungen aus Organisationen und Institutionen No access
1. 1. 1. Chronologie von Ereignissen (Finanzkrisen) No access
    2. Neue Institutionenökonomik No access
    3. Bankaufsichtlicher Ordnungsrahmen und Organisationen No access
    4. Institutionen No access
    5. Intentionen und Ziele No access
  2. Verfahrenshinweise zur Wirkungsanalyse No access Pages 664 - 665
2. 1. Definitionen, Abgrenzungen No access Pages 665 - 669
  2. 1. Verhältnisse von bankaufsichtlichen Meta- zu Einzelzielen No access
    2. 1. Meta-Ziele im allgemeinen öffentlichen Interesse (A) No access
      2. Meta-Ziele im ordnungspolitischen Interesse (B) No access
      3. Meta-Ziele im schutzpolitischen Interesse (C) No access
      4. Einzel-Ziele im Interesse der Existenz-/Funktionssicherung (D) No access
      5. Einzel-Ziele im Interesse der Sicherung der Kreditversorgung (E) No access
      6. Einzel-Ziele im Interesse der Sicherung von Einlagen / Vermögen (F) No access
  3. 1. 1. Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) (Basler Ausschuss für Bankenaufsicht) No access
        Financial Stability Fonds / -Board (Forum für Finanzstabilität) No access
      2. ESZB / EZB No access
        CEBS No access
      3. Deutsche Bundesbank No access
        BaFin No access
    2. 1. Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungsgesetz (EAEG) No access
        EG-Bk-RL No access
      2. Grundsätze für die Ausgestaltung der Internen Revision (IR) / MaRisk No access
        PrüfbV No access
  4. 1. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie A No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie A No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel A No access
    2. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie B No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie B No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel B No access
    3. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie C No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie C No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel C No access
    4. 1. Übergeordnete Ziele A – C No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie A – C No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel A – C No access
    5. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie D No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie D No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel D No access
    6. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie E No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie E No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel E No access
    7. 1. Übergeordnetes Ziel der Kategorie F No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie F No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel F No access
    8. 1. Übergeordnete Ziele D – F No access
      2. Zugeordnete Ziele der Kategorie D – F No access
      3. Gesamteinschätzung zu Ziel D – F No access
  5. Gesamtaussage zur Realisierung bankaufsichtlicher Ziele No access Pages 700 - 704
3. 1. 1. Bank: Bank-Mitarbeiter No access
    2. Bank: Kreditnehmende Wirtschaftsunternehmen No access
    3. Bank: Beratende Institutionen der Bank No access
    4. Bank: Prüfende Institutionen und Einrichtungen der Bank No access
  2. 1. 1. BCBS No access
        FSF / FSB No access
      2. ESZB / EZB No access
        CEBS No access
      3. Deutsche Bundesbank No access
        BaFin No access
    2. 1. EAEG No access
        EG-Bk-RL No access
      2. Grundsätze IR / MaRisk No access
        PrüfbV No access
  3. 1. P/A-Beziehung „Bank: Bank-Mitarbeiter“ No access
    2. P/A-Beziehung „Bank: kreditnehmende Wirtschaft“ No access
    3. P/A-Beziehung „Bank: beratende Institutionen“ No access
    4. P/A-Beziehung „Bank: prüfende Institutionen und Einrichtungen“ No access
  4. Gesamtaussage zu Wirkungen auf P/A-Beziehungen No access Pages 723 - 726
4. 1. Vorbemerkungen No access Pages 726 - 728
  2. 1. Interpretation und kritische Analyse zur Realisierung No access
    2. 1. „Allgemeines öffentliches Interesse“ (Ziel A) No access
      2. „Ordnungspolitisches Interesse“ (B) No access
      3. „Schutzpolitisches Interesse“ (C) No access
      4. „Interesse der Existenz- bzw. Funktionssicherung des Bankwesens“ (D) No access
      5. „Interesse der Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft“ (E) No access
      6. „Interesse der Sicherung von Einlagen und Vermögen“ (F) No access
    3. Verhältnis von Organisationen zu Institutionen No access
  3. 1. 1. „Bank: Bank-Mitarbeiter“ (P/A-Beziehung 1) No access
      2. „Bank: kreditnehmende Wirtschaft“ (P/A-Beziehung 2) No access
      3. „Bank: Beratende Institutionen“ (P/A-Beziehung 3) No access
      4. „Bank: Prüfende Institutionen und Einrichtungen“ (P/A-Beziehung 4) No access
    2. Interpretationen zur Wirkungskraft von Organisationen und Institutionen No access
  4. Synthese aus bankaufsichtlichen Zielen und P/A-Beziehungen No access Pages 737 - 739
  5. 1. Effizienz ausgewählter Organisationen und Institutionen No access
    2. 1. Organisationsstrukturen der Bankenaufsicht No access
        Komplexität und Transparenz No access
        Partizipation No access
      2. „Basel“ als Ordnungssystem No access
1. 1. Thematischer Kontext No access Pages 751 - 751
  2. Methodenauswahl No access Pages 751 - 758
  3. Inhalt und Ziele der Umfrage No access Pages 758 - 760
  4. Stand der empirischen Forschung No access Pages 760 - 761
  5. Fragestellungen No access Pages 761 - 762
  6. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen für die Umfrage No access Pages 762 - 763
2. 1. Zielgruppen (Grundgesamtheit) No access Pages 763 - 770
  2. Projekt-Vorbereitung und technische Durchführung der Umfrage No access Pages 770 - 770
  3. 1. Operationalisierung des Forschungsinteresses No access
    2. 1. Projekt „BONUS“ No access
      2. Beteiligte Personen No access
      3. Programmentwicklung (technische Realisierung) No access
      4. Programmtests No access
      5. Anwendungsprogramm „BONUS“ No access
    3. 1. Vorbemerkungen (Erhebungseinheiten) No access
      2. Sektor Kreditbanken No access
        Sektor Landesbanken/Sparkassen No access
        Genossenschaftlicher Bankensektor No access
        Sektor Realkreditinstitute No access
        Sektor Bausparkassen No access
        Sektor Bankenverbände No access
      3. Börsennotierte Wirtschaftsunternehmen No access
        KMU No access
        Wirtschaftsverbände No access
        Wirtschaftssektor – Zusammenfassung – No access
      4. Rating-Agenturen No access
        Kammer-Dachverbände No access
        Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (als Berater) No access
        Sachverständige Institutionen No access
        Verbände der steuerberatenden Berufe No access
        Unternehmensberatungen No access
        Beratungssektor – Zusammenfassung – No access
      5. Börsennotierten Unternehmen No access
        Kreditinstitute No access
        Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (als Abschlussprüfer) No access
        Prüfungsdienststellen verbandsgebundener Kreditinstitute No access
        Prüfungssektor – Zusammenfassung – No access
      6. „Gesellschaftlich relevante Institutionen“ No access
      7. Politische Institutionen No access
      8. Alle Institutionen No access
    4. 1. Auswahl des Pretest-Verfahrens No access
      2. Pretest-Methode No access
      3. Ergebnisse No access
  4. 1. Zeit- und Verfahrensplan No access
    2. Inhalte des Online-Fragebogens No access
    3. Technisch-organisatorische Basis der Datenerhebung No access
    4. 1. Struktur des Anschreibens und „Informationsblock“ No access
      2. Textbausteine für Adressierung und Teilnahmeersuchen No access
      3. Teilnahmeersuchen / Bitte um Aktivitäten No access
      4. Schlussbemerkungen / Unterschriften No access
    5. 1. Verfahren No access
      2. eMail-Mitteilungen No access
    6. Publizistische Begleitaktion / Verlinkung No access
3. 1. 1. 1. Umfang der Stichprobe No access
      2. Umfang der Nachfassaktionen No access
      3. Vorbemerkungen No access
        Kumulierte Ergebnisse der Teilnahmen No access
        Teilnahme-Verhalten / Abbruchquote No access
        Gewichtete Teilnahme-Ergebnisse No access
    2. Verfügbarkeit des Serverbetriebs und Manipulationsgefahr No access
    3. Aufhebung der Anonymität, Datenschutz No access
    4. Datenkonsistenz, Repräsentativität, Reliabilität und Validität No access
  2. 1. 1. Bankensektor nach Bundesländern No access
        Bankensektor nach Bilanzsummen No access
        Bankensektor nach antwortenden Personen No access
      2. Wirtschaftssektor nach Bundesländern No access
        Wirtschaftssektor nach Rechtsformen No access
        Wirtschaftssektor nach Umsatz No access
        Wirtschaftssektor nach Beschäftigtenzahl No access
        Wirtschaftssektor nach Kreditbedarf und Fremdfinanzierungsformen No access
        Wirtschaftssektor nach Anzahl der Bankverbindungen (Datei 53 – 54) No access
        Wirtschaftssektor nach antwortenden Personen No access
      3. Beratende Institutionen nach Bundesländern No access
        Beratungssektor nach Beschäftigtenzahl No access
        Beratungssektor nach Anzahl Mandanten No access
        Beratungssektor nach Anzahl durchgeführter Rating-Beratungen No access
      4. Prüfungssektor nach Bundesländern No access
        Prüfungssektor nach Anzahl der Beschäftigten No access
        Prüfungssektor nach Anzahl durchgeführter Prüfungen No access
        Sitzungen des Aufsichtsrates von Wirtschaftsunternehmen No access
        Sitzungen des Aufsichts-/Verwaltungsrates von Banken/Sparkassen No access
        Prüfungen der Internen Revision in Wirtschaftsunternehmen No access
        Prüfungen der Internen Revision in Banken/Sparkassen No access
        Anzahl durchgeführter Rating-Prüfungen in Banken No access
      5. Sektor der gesellschaftlich relevanten Institutionen No access
    2. Gesamtaussage zur Beteiligung No access
  3. 1. 1. „Basel“ als System No access
      2. Internationale Ebene von Basel No access
      3. Nationale Ebene von Basel No access
      4. Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
    2. 1. Umsetzung der „Basler Normen“ durch Banken No access
        Beratung und Abwicklung des Kreditgeschäfts No access
        Risikomanagement der Banken No access
        Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
      2. Kenntnis und Akzeptanz No access
        Umsetzung im Unternehmen No access
        Rating-Beratung für Unternehmen No access
        Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
      3. Rating-Agenturen No access
        Kammern und Verbände No access
        Steuer- und wirtschaftsberatende Berufe No access
        Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
      4. Wirtschafts-/Verbandsprüfer als Abschlussprüfer No access
        Aufsichtsräte bzw. Verwaltungsräte No access
        Interne Revisionen No access
        Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
    3. 1. Internationale Gremien No access
      2. Europäische Gremien No access
      3. Nationale Ebene No access
      4. Handlungs- und Änderungsbedarfe No access
    4. 1. Äußerungen zur seitherigen Entwicklungen No access
        Äußerungen zur aktuellen Entwicklung No access
        Äußerungen zur weiteren Entwicklung No access
      2. Zwischenfazit zu freien Texten No access
4. 1. Planung und Durchführung der Umfrage No access Pages 860 - 860
  2. Beteiligung an der Umfrage No access Pages 860 - 860
  3. 1. Bankenaufsicht allgemein No access
    2. 1. Banken No access
      2. Kreditnehmende Wirtschaft No access
      3. Beratende Institutionen No access
      4. Prüfende Institutionen und Einrichtungen No access
    3. Politische Institutionen No access
    4. Individuelle Äußerungen No access
  4. Gesamtergebnis No access Pages 866 - 867
1. Vorbemerkungen No access Pages 868 - 870
2. 1. 1. Sicherung der Kreditversorgung der Wirtschaft No access
    2. Effizienz kumulierter behördlicher Zuständigkeiten No access
    3. Erweiterte Offenlegung („Marktdisziplin“) / Informationsasymmetrie No access
    4. Aufsichtspraxis / persönliche und organisatorische Voraussetzungen No access
    5. Interne Revision in Banken / organisatorische Positionierung No access
    6. Verhältnis von Organisationen zu Institutionen No access
    7. Komplexität und Transparenz der internationalen Finanzaufsicht No access
    8. Demokratische Legitimation / Akzeptanzfragen No access
    9. Mikro-Evaluation als „Säule 4“ / subsidiäre Aufsicht No access
  2. Sonderumfragen zum Kreditgeschäft No access Pages 874 - 876
  3. 1. DIW-Gutachten „Erfahrungsbericht Bankenaufsicht“ No access
    2. ZEW-Umfrage „Aufsichtsstrukturen in Banken“ / Kienbaum-Studie No access
    3. IdW-Gutachten „Arbeitsweise der Bankenaufsicht“ No access
    4. „Grünbuch“ der Europäischen Kommission No access
  4. Zusammenfassung zur bankaufsichtlichen Effizienz (Thesen 1 – 9) No access Pages 880 - 885
3. 1. Erreichung bankaufsichtlicher Ziele (Umfrageergebnisse) No access Pages 885 - 887
  2. Zusammenfassung zu Umfrageergebnissen (Thesen 10 – 18) No access Pages 887 - 891
4. 1. 1. „Basel“ als System No access
    2. Behördliche Bankenaufsicht No access
    3. „Lokale Bankaufsicht“ No access
    4. Kreditwirtschaft No access
    5. Kreditnehmende Wirtschaft No access
  2. 1. Begriff der Subsidiarität No access
    2. 1. Bankvorstand No access
      2. Internes Kontrollsystem No access
      3. Aufsichtsrat/Verwaltungsrat No access
      4. Interne Revision No access
      5. Wirtschaftsprüfung/Verbandsprüfung No access
    3. Zusammenwirken der subsidiären Bankaufsicht No access
    4. Haftungsverbund No access
  3. Schlussbetrachtung und Ausblick No access Pages 900 - 902
Literaturverzeichnis No access Pages 903 - 932