Rechtsdienstleistungen durch Factoringinstitute

Kerstin Steidte-Megerlin

doi:10.5771/9783845299587

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Copyright year: 2019
ISBN-Print: 978-3-8487-5822-7
ISBN-Online: 978-3-8452-9958-7
Publisher: Nomos, Baden-Baden
Series: Schriftenreihe des Heidelberg Institute for European Business Law e.V.
Volume: 4
Language: German
Pages: 300
Product type: Book Titles

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages 1 - 22
Abkürzungsverzeichnis No access Pages 23 - 26
1. I. Problemstellung No access
2. II. Stand der Wissenschaft und Ziel der Untersuchung No access
3. III. Gang der Untersuchung No access
1. I. Die historische Entwicklung des Factoring No access
2. II. Einsatzmöglichkeiten von Factoring No access
3. 1. 1. Entwicklung der Finanzindustrie in Europa No access
  2. 1. Entwicklung des Forderungsumsatzes im Factoring: No access
  3. 1. a) Einführung des § 354a HGB No access
    2. b) Einschränkung durch § 354a Satz 2 HGB No access
    3. 1. aa) ROM I-VO (EG-VO Nr. 593/2008) No access
      2. bb) UNIDROIT Übereinkommen über das Internationale Factoring (Ottawa-Übereinkommen) No access
      3. cc) Internationales Zivilprozessrecht (IZPR) No access
    4. d) Entwicklung des Factoring nach Einführung des § 354 a HGB No access
    5. e) Factoring im B2C-Bereich No access
4. 1. Schwerpunktbranchen Factoring 2017: No access
1. 1. 1. Funktionen von Factoring No access
  2. 2. Legaldefinition von Factoring No access
  3. 1. a) Anzuwendende Vorschriften No access
    2. b) Verpflichtungsgeschäft (Kauf der Forderungen) No access
    3. c) Verfügungsgeschäft (Abtretung) No access
  4. 4. Ablauf beim Factoring No access
  5. 5. Übliche Konditionen im Factoring (Stand: Juni 2018) No access
2. 1. 1. Echtes und Unechtes Factoring No access
  2. 2. Offenes und Stilles Factoring No access
  3. 1. Factoringarten: No access
  4. 4. Fälligkeitsfactoring No access
  5. 5. Reverse-Factoring No access
  6. 6. Export-Factoring und Import-Factoring No access
  7. 7. Cross-border-Factoring No access
  8. 8. Ausschnittsfactoring No access
  9. 9. Online-Factoring No access
3. 1. 1. Definition „Rechtsdienstleistung“ No access
  2. 2. Definition Inkasso No access
  3. 3. Definition „Zahlungsdienste“ i.S. des ZAG No access
  4. 1. a) Geltungsbereich des ZAG No access
    2. b) Geltungsbereich für Factoring No access
    3. c) Weitere Entwicklung aufgrund der Zweiten Zahlungsdiensterichtlinie (EU) 2015/2366 No access
  5. 1. a) Inkassovollmacht No access
    2. b) Inkassoermächtigung No access
    3. c) Inkassozession No access
    4. d) Sicherungszession No access
    5. e) Einziehung erfüllungshalber abgetretener Forderungen No access
    6. f) Einziehung nach Abtretung an Erfüllungs statt No access
    7. g) Forderungskauf No access
  6. 6. Definition „Inkassodienstleistung“ nach RDG No access
  7. 7. Abgrenzung des Factoring zum Bankgeschäft i.S. von § 1 Abs. 1 (nicht Abs. 1a) KWG No access
1. 1. 1. Allgemeines No access
  2. 1. a) Beschränkter Anwendungsbereich auf außergerichtliche Rechtsdienst-leistungen No access
    2. b) Vorrang von Sonderreglungen No access
    3. c) Charakter des RDG als Verbotsgesetz mit Erlaubnisvorbehalt No access
  3. 3. Internationaler Anwendungsbereich des RDG No access
2. 1. 1. Einführung No access
  2. 2. § 1 Abs. 1 RDG - Sachlicher Anwendungsbereich No access
  3. 3. § 1 Abs. 2 RDG - Vorrang von Spezialgesetzen No access
  4. 1. a) Tätigkeit No access
    2. 1. aa) Definition des Tatbestandsmerkmals „Fremd“ No access
      2. bb) Rechtsdienstleistungen durch gesetzliche Vertreter, Organe oder Angestellte eines Unternehmens No access
      3. cc) Rechtsdienstleistungen innerhalb verbundener Unternehmen (§ 2 Abs. 3 Nr. 6 RDG i.V.m. § 15 AktG) No access
      4. dd) Mittelbares Eigeninteresse No access
    3. c) Konkrete Angelegenheit No access
    4. 1. aa) Gesetzesbegründung und Literaturmeinungen No access
      2. bb) Höchstrichterliche Rechtsprechung No access
    5. e) Prüfung des Einzelfalls No access
    6. f) Hilfe durch einen Rechtsanwalt No access
  5. 1. a) Allgemeines No access
    2. b) Einziehung auf fremde Rechnung No access
    3. c) Eigenständiges Geschäft No access
    4. d) Ausnahme: Forderungseinziehung durch den bisherigen Gläubiger (§ 2 Abs. 2 Satz 2 RDG) No access
  6. 1. a) Allgemeines zur Verbotsnorm des § 3 RDG No access
    2. 1. aa) Wirksamkeit von Verträgen und Vollmachten - zivilrechtliche Konsequenzen No access
      2. bb) Verfahrensrechtliche und prozessuale Auswirkungen No access
      3. cc) Wettbewerbsrechtliche Auswirkungen No access
      4. dd) Öffentlich-rechtliche / strafrechtliche Auswirkungen No access
  7. 7. § 4 RDG - Unvereinbarkeit mit einer anderen Leistungspflicht No access
  8. 1. a) § 5 Abs. 1 RDG - Rechtsdienstleistungen im Zusammenhang mit einer anderen Tätigkeit No access
    2. b) Vorliegen einer Rechtsdienstleistung No access
    3. 1. aa) Andere Haupttätigkeit No access
      2. bb) Sachlicher Zusammenhang No access
      3. cc) Zugehörigkeit zum Tätigkeits- oder Berufsbild der anderen Haupttätigkeit No access
      4. dd) Nebenleistung No access
      5. ee) Rechtliche Kompetenz No access
  9. 9. § 6 RDG – Unentgeltliche Rechtsdienstleistungen No access
  10. 10. § 10 Abs. 1 Nr. 1 RDG - Rechtsdienstleistungen aufgrund besonderer Fachkunde; Inkassodienstleistungen No access
  11. 11. § 20 Abs. 1 Nr. 2 und Abs. 3 RDG - Bußgeldvorschriften No access
3. III. Zwischenfazit No access
1. I. Ablauf im Factoring - Gesamtdarstellung No access
2. 1. 1. Factoringkunden: No access
    2. Debitoren: No access
    3. Vorvertragsphase: No access
  2. 2. Tätigkeiten des Factors gegenüber Vertragspartnern / Beratern des Factoringinteressenten (z.B. Kreditinstitut, Steuerberater, Rechtsanwalt) No access
  3. 3. Tätigkeiten des Factors gegenüber (Factoring-)Vermittlern No access
3. 1. 1. a) Tätigkeit in konkreten fremden Angelegenheiten No access
    2. b) Erfordernis der rechtlichen Prüfung No access
  2. 1. a) Andere Haupttätigkeit No access
    2. b) Nebenleistung No access
    3. c) Sachlicher Zusammenhang No access
    4. d) Rechtskenntnisse, die für die Haupttätigkeit erforderlich sind No access
  3. 1. a) Beratungsleistungen des Factors gegenüber dem Factoringkunden / Interessenten mit steuerlichem Bezug No access
    2. b) § 2 StBerG - Geschäftsmäßige Hilfeleistung No access
  4. 1. a) Gegenüber dem Interessenten No access
    2. b) Gegenüber Vertragspartnern / Beratern des Factoringinteressenten No access
    3. c) Gegenüber (Factoring-)Vermittlern No access
4. 1. 1. 1. aa) Angekaufte Forderungen No access
      2. bb) Forderungen über Limit No access
      3. cc) Forderungen ohne Limit No access
      4. dd) Vorläufig rückgerechnete Forderungen No access
      5. ee) Inkassozession No access
      6. ff) Sicherungszession No access
    2. b) Vertrag für echtes Factoring ohne Inkasso- und Sicherungszession No access
    3. c) Vertrag für unechtes Factoring ohne Inkasso- und (zusätzliche) Sicherungszession No access
    4. d) Vertrag für echtes und unechtes Factoring ohne Inkasso- und Sicherungszession No access
    5. e) Vertrag für echtes Factoring mit Inkasso- und ohne Sicherungszession No access
    6. f) Vertrag für unechtes Factoring mit Inkasso- und ohne (zusätzliche) Sicherungszession No access
    7. g) Vertrag für echtes und unechtes Factoring mit Inkasso- und ohne Sicherungszession No access
    8. h) Vertrag für echtes Factoring mit Inkasso- und Sicherungszession No access
    9. i) Vertrag für unechtes Factoring mit Inkasso- und Sicherungszession No access
    10. j) Vertrag für echtes und unechtes Factoring mit Inkasso- und Sicherungszession No access
  2. 1. a) Einordnung der Vertragstypen und Mischformen des Factoring bezüglich des Tatbestandsmerkmals „Einziehung auf fremde Rechnung“ i.S.d. § 2 Abs. 2 RDG No access
    2. b) Zusammenfassende Darstellung und Bewertung der Rechtsprechung No access
  3. 1. 1. aa) Allgemeines No access
      2. bb) Tätigkeiten und Maßnahmen der Abteilung Kundenmanagement No access
      3. cc) Tätigkeiten und Maßnahmen der Abteilung Risk/Bonitätsprüfung No access
      4. dd) Tätigkeiten und Maßnahmen der Abteilung Warenkreditversicherungsangelegenheiten (WKV) No access
      5. ee) Tätigkeiten und Maßnahmen der Rechtsabteilung No access
    2. b) Tätigkeiten im Factoringgeschäft während der Laufzeit des Factoringvertrages gegenüber Debitoren No access
    3. 1. aa) Im Ein-Vertragsmodell No access
      2. bb) Im Zwei-Vertragsmodell No access
    4. d) Tätigkeiten im Factoringgeschäft während der Laufzeit eines Factoringvertrages gegenüber Beratern des Factoringkunden No access
5. 1. 1. a) Gegenüber Factoringkunden No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. 1. aa) Im Ein-Vertragsmodell No access
      2. bb) Im Zwei-Vertragsmodell No access
    4. d) Gegenüber Beratern des Factoringkunden No access
  2. 1. a) Gegenüber Factoringkunden No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. c) Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  3. 1. 1. aa) Inkassoforderungen i.S.v. § 2 Abs. 2 S. 1 RDG No access
      2. aaa) Zusammenhang mit einer anderen Tätigkeit No access
        bbb) Andere Haupttätigkeit No access
        ccc) Nebenleistung No access
        ddd) Sachlicher Zusammenhang No access
        eee) Rechtskenntnisse, die für die Haupttätigkeit erforderlich sind No access
      3. cc) Zwischenfazit No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. c) Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  4. 1. a) Gegenüber Factoringkunden No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. c) Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  5. 1. 1. aa) Beschreibung und Vorteile dieser Vertragsvariante No access
      2. bb) Zusätzlich vereinbarte Sicherungszession No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. c) Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  6. 1. a) Gegenüber Factoringkunden No access
    2. b) Gegenüber Debitoren No access
    3. c) Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  7. 7. Zwischenfazit No access
6. 1. 1. Beendigungsgründe bzw. -arten des Factoringvertrages No access
  2. 1. a) Forderungseinzug No access
    2. 1. aa) Betrugshandlungen des Factoringkunden No access
      2. bb) Verschlechterung der wirtschaftlichen Situation des Factoringkunden No access
  3. 3. Gegenüber Debitoren No access
  4. 1. a) Im Ein-Vertragsmodell No access
    2. b) Im Zwei-Vertragsmodell No access
  5. 5. Gegenüber Behörden, insbesondere Finanzbehörden No access
7. 1. 1. aa) Betrugshandlungen des Factoringkunden No access
    2. bb) Verschlechterung der wirtschaftlichen Situation des Factoringkunden No access
  2. 2. Gegenüber Debitoren No access
  3. 3. Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  4. 4. Gegenüber Behörden, insbesondere Finanzbehörden No access
8. 1. 1. a) Eröffnungsverfahren No access
    2. b) Eröffnetes Verfahren No access
  2. 2. Gegenüber Debitoren No access
  3. 3. Gegenüber Warenkreditversicherern No access
  4. 1. a) Factoring als umsatzsteuerpflichtiges Geschäft No access
    2. b) Haftung des Factors nach § 13c UStG No access
    3. 1. aa) Vorliegen einer Rechtsdienstleistung gem. § 2 Abs. 1 RDG No access
      2. bb) Fremde Angelegenheit No access
      3. cc) Kraft Gesetzes verliehene Rechtsposition No access
      4. dd) Rechtsdienstleistungen bei drohendem Regress No access
1. I. Vorbemerkung No access
2. II. Wirksamkeit des Verpflichtungsgeschäftes - Rückwirkung / Heilungswirkung der erteilten Inkassoerlaubnis nach § 10 Abs. 1 Nr. 1 RDG No access
3. III. Wirksamkeit des Verfügungsgeschäftes - Rückwirkung / Heilungswirkung der erteilten Inkassoerlaubnis nach § 10 Abs. 1 Nr. 1 RDG No access
4. IV. Rückwirkung der Erlaubniserteilung auf Beratungsleistungen vor Abschluss eines Factoringvertrages No access
5. V. Zusammenspiel der beiden Erlaubnisarten Factoring-Erlaubnis nach KWG und Inkasso-Erlaubnis nach RDG No access
1. I. Zusammenfassung der wesentlichen Ergebnisse (thesenartig) No access
2. II. Bewertung der Rechtslage und Ausblick No access
Literaturverzeichnis No access Pages 289 - 300

Bibliography (172 entries)

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