Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk): Kommentar

Ralf Hannemann; Thomas Weigl; Marina Zaruk

doi:10.34156/9783791054605

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Bibliographic data

Copyright Year: 2022
ISBN-Print: 978-3-7910-5404-9
ISBN-Online: 978-3-7910-5460-5
Publisher: Schäffer-Poeschel, Stuttgart
Language: German
Pages: 2540
Product Type: Monograph

Titelei/Inhaltsverzeichnis No access Pages I - XLIV
Teil I: Hintergruünde, Rahmen und Umsetzung No access Pages 1 - 124
1. AT Allgemeiner Teil No access Pages 127 - 127
2. AT 1 Vorbemerkung No access Pages 128 - 191
3. AT 2 Anwendungsbereich No access Pages 192 - 199
4. AT 2.1 Anwenderkreis No access Pages 200 - 234
5. AT 2.2 Risiken No access Pages 235 - 252
6. AT 2.3 Geschäfte No access Pages 253 - 275
7. AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung No access Pages 276 - 309
8. AT 4 Allgemeine Anforderungen an das Risikomanagement No access Pages 310 - 324
9. AT 4.1 Risikotragfähigkeit No access Pages 325 - 453
10. AT 4.2 Strategien No access Pages 454 - 532
11. AT 4.3 Internes Kontrollsystem No access Pages 533 - 537
12. AT 4.3.1 Aufbau- und Ablauforganisation No access Pages 538 - 554
13. AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse No access Pages 555 - 592
14. AT 4.3.3 Stresstests No access Pages 593 - 681
15. AT 4.3.4 Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten No access Pages 682 - 726
16. AT 4.4 Besondere Funktionen No access Pages 727 - 742
17. AT 4.4.1 Risikocontrolling-Funktion No access Pages 743 - 788
18. AT 4.4.2 Compliance-Funktion No access Pages 789 - 832
19. AT 4.4.3 Interne Revision No access Pages 833 - 867
20. AT 4.5 Risikomanagement auf Gruppenebene No access Pages 868 - 908
21. AT 5 Organisationsrichtlinien No access Pages 909 - 926
22. AT 6 Dokumentation No access Pages 927 - 933
23. AT 7 Ressourcen No access Pages 934 - 939
24. AT 7.1 Personal No access Pages 940 - 956
25. AT 7.2 Technisch-organisatorische Ausstattung No access Pages 957 - 1015
26. AT 7.3 Notfallmanagement No access Pages 1016 - 1051
27. AT 8 Anpassungsprozesse No access Pages 1052 - 1053
28. AT 8.1 Neu-Produkt-Prozess No access Pages 1054 - 1084
29. AT 8.2 Änderungen betrieblicher Prozesse oder Strukturen No access Pages 1085 - 1091
30. AT 8.3 Übernahmen und Fusionen No access Pages 1092 - 1098
31. AT 9 Auslagerung No access Pages 1099 - 1254
32. BT Besonderer Teil No access Pages 1255 - 1255
33. BT 1 Besondere Anforderungen an das interne Kontrollsystem No access Pages 1256 - 1262
34. BTO Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation No access Pages 1263 - 1305
35. BTO 1 Kreditgeschäft No access Pages 1306 - 1314
36. BTO 1.1 Funktionstrennung und Votierung No access Pages 1315 - 1351
37. BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft No access Pages 1352 - 1410
38. BTO 1.2.1 Kreditgewährung No access Pages 1411 - 1429
39. BTO 1.2.2 Kreditweiterbearbeitung No access Pages 1430 - 1443
40. BTO 1.2.3 Kreditbearbeitungskontrolle No access Pages 1444 - 1448
41. BTO 1.2.4 Intensivbetreuung No access Pages 1449 - 1459
42. BTO 1.2.5 Behandlung von Problemkrediten No access Pages 1460 - 1506
43. BTO 1.2.6 Risikovorsorge No access Pages 1507 - 1518
44. BTO 1.3 Anforderungen an Verfahren zur Früherkennung von Risiken und Behandlung von Forbearance No access Pages 1519 - 1520
45. BTO 1.3.1 Verfahren zur Früherkennung von Risiken No access Pages 1521 - 1536
46. BTO 1.3.2 Behandlung von Forbearance No access Pages 1537 - 1568
47. BTO 1.4 Risikoklassifizierungsverfahren No access Pages 1569 - 1584
48. BTO 2 Handelsgeschäft No access Pages 1585 - 1588
49. BTO 2.1 Funktionstrennung No access Pages 1589 - 1596
50. BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft No access Pages 1597 - 1597
51. BTO 2.2.1 Handel No access Pages 1598 - 1626
52. BTO 2.2.2 Abwicklung und Kontrolle No access Pages 1627 - 1654
53. BTO 2.2.3 Abbildung im Risikocontrolling No access Pages 1655 - 1656
54. BTR Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse No access Pages 1657 - 1688
55. BTR 1 Adressenausfallrisiken No access Pages 1689 - 1738
56. BTR 2 Marktpreisrisiken No access Pages 1739 - 1757
57. BTR 2.1 Allgemeine Anforderungen No access Pages 1758 - 1772
58. BTR 2.2 Marktpreisrisiken des Handelsbuches No access Pages 1773 - 1785
59. BTR 2.3 Marktpreisrisiken des Anlagebuches (einschließlich Zinsänderungsrisiken) No access Pages 1786 - 1819
60. BTR 3 Liquiditätsrisiken No access Pages 1820 - 1851
61. BTR 3.1 Allgemeine Anforderungen No access Pages 1852 - 1955
62. BTR 3.2 Zusätzliche Anforderungen an kapitalmarktorientierte Institute No access Pages 1956 - 1975
63. BTR 4 Operationelle Risiken No access Pages 1976 - 2039
64. BT 2 Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision No access Pages 2040 - 2043
65. BT 2.1 Aufgaben der Internen Revision No access Pages 2044 - 2055
66. BT 2.2 Grundsätze für die Interne Revision No access Pages 2056 - 2064
67. BT 2.3 Prüfungsplanung und -durchführung No access Pages 2065 - 2079
68. BT 2.4 Berichtspflicht No access Pages 2080 - 2093
69. BT 2.5 Reaktion auf festgestellte Mängel No access Pages 2094 - 2098
70. BT 3 Anforderungen an die Risikoberichterstattung No access Pages 2099 - 2102
71. BT 3.1 Allgemeine Anforderungen an die Risikoberichte No access Pages 2103 - 2124
72. BT 3.2 Berichte der Risikocontrolling-Funktion No access Pages 2125 - 2160
1. Anlage 1: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Entwicklung von Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Schreiben vom 15. April 2004 No access Pages 2163 - 2165
2. Anlage 2: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Übermittlungsschreiben vom 2. Februar 2005 No access Pages 2166 - 2170
3. Anlage 3: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Zweiter Entwurf der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Übermittlungsschreiben vom 22. September 2005 No access Pages 2171 - 2173
4. Anlage 4: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 18/2005 (BA) über Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Übermittlungsschreiben vom 20. Dezember 2005 No access Pages 2174 - 2177
5. Anlage 5: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) »Wegfallende Schreiben« Erste Liste vom 20. Dezember 2005 No access Pages 2178 - 2179
6. Anlage 6: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 4. Mai 2006 Protokoll No access Pages 2180 - 2184
7. Anlage 7: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 17. August 2006 Protokoll No access Pages 2185 - 2190
8. Anlage 8: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 6. März 2007 Protokoll No access Pages 2191 - 2194
9. Anlage 9: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Modernisierung der Outsourcing-Regelungen und Integration in die MaRisk Übermittlungsschreiben vom 5. April 2007 No access Pages 2195 - 2199
10. Anlage 10: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Zweiter Entwurf zur Modernisierung der Outsourcing-Regelungen und Integration in die MaRisk Übermittlungsschreiben vom 10. August 200... No access Pages 2200 - 2202
11. Anlage 11: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 5/2007 (BA) zur Modernisierung der Outsourcing-Regelungen und Integration in die MaRisk Übermittlungsschreiben vom 30. ... No access Pages 2203 - 2204
12. Anlage 12: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) »Wegfallende Schreiben« Zweite Liste vom 30. Oktober 2007 No access Pages 2205 - 2206
13. Anlage 13: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 16. Februar 2009 No access Pages 2207 - 2210
14. Anlage 14: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Zweiter Entwurf zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 24. Juni 2009 No access Pages 2211 - 2213
15. Anlage 15: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 15/2009 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 14. August 2009 No access Pages 2214 - 2217
16. Anlage 16: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 9. Juli 2010 No access Pages 2218 - 2222
17. Anlage 17: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 11/2010 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 15. Dezember 2010 No access Pages 2223 - 2227
18. Anlage 18: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 26. April 2012 No access Pages 2228 - 2232
19. Anlage 19: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2012 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 14. Dezember 2012 No access Pages 2233 - 2237
20. Anlage 20: Deutsche Kreditwirtschaft (DK) Schreiben an die BaFin zur Leitung der Risikocontrolling-Funktion vom 13. März 2013 No access Pages 2238 - 2239
21. Anlage 21: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 24. April 2013 Protokoll No access Pages 2240 - 2244
22. Anlage 22: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 18. Juni 2013 Protokoll No access Pages 2245 - 2248
23. Anlage 23: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Antwortschreiben an die DK zur Leitung der Risikocontrolling-Funktion vom 18. Juli 2013 No access Pages 2249 - 2250
24. Anlage 24: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 18. Februar 2016 No access Pages 2251 - 2254
25. Anlage 25: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Öffentliche Konsultation des Rundschreibens »Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT« (BAIT) Übermittlungsschreiben vom 22. März 20... No access Pages 2255 - 2256
26. Anlage 26: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Entwurf zur Neuausrichtung des Leitfadens zur aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte Übermittlungsschre... No access Pages 2257 - 2258
27. Anlage 27: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 09/2017 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 27. Oktober 2017 No access Pages 2259 - 2263
28. Anlage 28: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2017 (BA) zu den BAIT Übermittlungsschreiben vom 3. November 2017 No access Pages 2264 - 2265
29. Anlage 29: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 15. März 2018 Protokoll No access Pages 2266 - 2271
30. Anlage 30: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Veröffentlichung der Endfassung des Leitfadens zur aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte Übermittlungs... No access Pages 2272 - 2273
31. Anlage 31: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht/Deutsche Bundesbank Aufsichtliche Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte und deren prozessualer Einbindung in die Gesamtbankst... No access Pages 2274 - 2297
32. Anlage 32: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2017 (BA) zu den BAIT Übermittlungsschreiben vom 14. September 2018 No access Pages 2298 - 2298
33. Anlage 33: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 5. November 2018 Protokoll No access Pages 2299 - 2306
34. Anlage 34: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 3. Mai 2019 Protokoll No access Pages 2307 - 2311
35. Anlage 35: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 27. September 2019 Protokoll No access Pages 2312 - 2320
36. Anlage 36: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Konsultation 13/2020 (BA) zur Neufassung der BAIT Übermittlungsschreiben vom 26. Oktober 2020 No access Pages 2321 - 2321
37. Anlage 37: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Konsultation 14/2020 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 26. Oktober 2020 No access Pages 2322 - 2323
38. Anlage 38: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2021 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 16. August 2021 No access Pages 2324 - 2330
39. Anlage 39: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) inkl. Erläuterungen Rundschreiben 10/2021 (BA) vom 16. August 2021 No access Pages 2331 - 2408
40. Anlage 40: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2017 (BA) zu den BAIT Übermittlungsschreiben vom 16. August 2021 No access Pages 2409 - 2409
41. Anlage 41: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT (BAIT) inkl. Erläuterungen Rundschreiben 10/2017 (BA) in der Fassung vom 16. August 2021 No access Pages 2410 - 2432
42. Anlage 42: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzungen des MaRisk-Fachgremiums am 12. und 19. Februar 2021 Protokoll No access Pages 2433 - 2439
43. Anlage 43: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 4. März 2021 Protokoll No access Pages 2440 - 2450
Literaturverzeichnis No access Pages 2451 - 2510
Stichwortregister No access Pages 2511 - 2540