Bankgeschäftlich Prüfungen

Thomas Dietz

doi:10.34156/9783791043036

Zusammenfassung

Kompakter Leitfaden zu bankgeschäftlichen Prüfungen der Bankenaufsicht, die im Auftrag von EZB und BaFin durchgeführt werden. Erläutert werden Art, Inhalt, Umfang und Ablauf von Säule-1- und Säule-2-Prüfungen. Die Bundesbank führt dafür pro Jahr zahlreiche Prüfungsgespräche mit den betroffenen Banken und erstellt danach Prüfungsberichte.

Der aus Sicht eines Prüfers geschriebene Leitfaden kann Neueinsteigern bei Aufsichtsbehörden, erfahrenen Prüfern aus anderen Bereichen (interne Revision, Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, inkl. Verbandsprüfer) und last but not least den von Prüfungen betroffenen Banken als Orientierung dienen.

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Bibliographische Angaben

Copyrightjahr: 2019
ISBN-Print: 978-3-7910-4301-2
ISBN-Online: 978-3-7910-4303-6
Verlag: Schäffer-Poeschel, Stuttgart
Sprache: Deutsch
Seiten: 291
Produkttyp: Monographie

Inhaltsverzeichnis

KapitelSeiten

Titelei/Inhaltsverzeichnis Kein Zugriff Seiten 1 - 16
1 Einleitung Kein Zugriff Seiten 17 - 20
1. 2.1 Bankenaufsicht in Deutschland Kein Zugriff
2. 2.2 Bankenaufsicht in der EU im Rahmen der Bankenunion Kein Zugriff
1. 3.1 Die Umsetzung in der EU Kein Zugriff
2. 3.2 Die Umsetzung in Deutschland Kein Zugriff
1. 1. 4.1.1 Allgemeiner Überblick über Prüfungen in Kreditinstituten Kein Zugriff
  2. 4.1.2 Prüfungen nach § 44 KWG bzw. Art. 12 SSM-Verordnung Kein Zugriff
  3. 4.1.3 Bankgeschäftliche Prüfungen Kein Zugriff
2. 1. 4.2.1 Säule-1-Prüfungen Kein Zugriff
  2. 4.2.2 Säule-2-Prüfungen Kein Zugriff
1. 5.1 Grenzüberschreitende Prüfungen innerhalb der EU Kein Zugriff
2. 1. 5.2.1 Rechtliche Rahmenbedingungen Kein Zugriff
  2. 5.2.2 Umfang der Prüfungsaktivitäten Kein Zugriff
  3. 5.2.3 Ausmaß grenzüberschreitender Prüfungen Kein Zugriff
3. 1. 5.3.1 Rechtliche Rahmenbedingungen Kein Zugriff
  2. 5.3.2 Umfang der Prüfungsaktivitäten Kein Zugriff
1. 6.1 Die Makroplanung Kein Zugriff
2. 1. 6.2.1 Prüfungsvorbereitung Kein Zugriff
  2. 6.2.2 Prüfungsdurchführung (Vor-Ort-Phase) Kein Zugriff
  3. 6.2.3 Prüfungsnachbereitung (Berichtsphase) Kein Zugriff
  4. 6.2.4 Prüfungsmängelverfolgung (Follow-up-Phase) Kein Zugriff
7 Bankgeschäftliche Prüfungen aus Sicht der Betroffenen Kein Zugriff Seiten 231 - 246
1. 8.1 Erkenntnisse aus SI-Prüfungen Kein Zugriff
2. 8.2 Erkenntnisse aus LSI-Prüfungen Kein Zugriff
9 Ausblick Kein Zugriff Seiten 259 - 262
Literaturverzeichnis Kein Zugriff Seiten 263 - 282
Stichwortverzeichnis Kein Zugriff Seiten 283 - 290
Über den Autor Kein Zugriff Seiten 291 - 291